Eenmalige betaling
Wat is een afkoopsom?
Een afkoopsom is een vaak hoog bedrag dat in één keer wordt betaald in plaats van opgesplitst in termijnen. Het is ook bekend als een bullet-terugbetaling bij het omgaan met een lening. Ze worden soms geassocieerd met pensioenregelingen en andere pensioenvehikels, zoals 401k-accounts, waar gepensioneerden een kleinere voorafbetaling ineens accepteren in plaats van een groter bedrag dat in de loop van de tijd wordt uitbetaald. Deze worden vaak uitbetaald bij obligaties.
Eenmalige betalingen worden ook gebruikt om een bulkbetaling te beschrijven om een groep items te verwerven, zoals een bedrijf dat een bedrag betaalt voor de inventaris van een ander bedrijf. Loterijwinnaars hebben doorgaans ook de mogelijkheid om een eenmalige uitkering te ontvangen in plaats van jaarlijkse betalingen.
Belangrijkste leerpunten
- Een afkoopsom is een bedrag dat in één keer wordt betaald, in tegenstelling tot een bedrag dat wordt verdeeld en in termijnen wordt betaald.
- Een afkoopsom is niet de beste keuze voor elke begunstigde; voor sommigen kan het zinvoller zijn om de fondsen als periodieke betalingen te lijfrente- ren.
- Op basis van rentetarieven, belastingsituatie en boetes kan een lijfrente uiteindelijk een hogere netto contante waarde (NPV) hebben dan het forfaitaire bedrag.
Een forfaitaire betaling begrijpen
Er zijn voor- en nadelen aan het accepteren van afkoopsommen in plaats van een lijfrente. De juiste keuze hangt af van de waarde van het forfaitaire bedrag versus de betalingen en iemands financiële doelen. Lijfrenten bieden een zekere financiële zekerheid, maar een gepensioneerde met een slechte gezondheid kan meer voordeel halen uit een eenmalige uitkering als hij denkt dat hij niet lang genoeg zal leven om de volledige uitkering te ontvangen. En door een vooruitbetaling te ontvangen, kunt u het geld doorgeven aan uw erfgenamen.
Afhankelijk van het bedrag kan een vooruitbetaling u ook in staat stellen een huis, een jacht of een andere grote aankoop te kopen die u anders niet zou kunnen betalen met annuïteiten. Evenzo kunt u het geld beleggen en mogelijk een hoger rendement behalen dan het effectieve rendement dat is gekoppeld aan de jaarlijkse betalingen. Of u kunt natuurlijk geld verliezen op uw initiële investering.
Het is niet altijd het beste om de afkoopsom in plaats van de periodieke jaarlijkse betalingen te nemen; als de keuze wordt geboden, overweeg dan belastingen, investeringen en de netto contante waarde, die de tijdswaarde van geld verklaart.
Forfaitaire bedragen versus lijfrentebetalingen
Om te illustreren hoe afkoopsommen en lijfrentebetalingen werken, stel je voor dat je $ 10 miljoen hebt gewonnen in de loterij. Als u de volledige winst als een eenmalige betaling zou opnemen, zou de volledige winst in dat jaar aan inkomstenbelasting worden onderworpen en zou u in de hoogste belastingschijf vallen.
Als u echter kiest voor de lijfrente optie, kunnen de uitkeringen in de loop van meerdere decennia bij u binnenkomen. In plaats van $ 10 miljoen aan inkomen in één jaar, kan uw lijfrente bijvoorbeeld $ 300.000 per jaar bedragen. Hoewel de $ 300.000 onderhevig zou zijn aan inkomstenbelasting, zou het u waarschijnlijk uit de hoogste belastingschijven van de staat houden. U zou ook de hoogste federale inkomstenbelastingschijf van 37% (voor 2020 en 20) vermijden voor alleenstaanden met een inkomen van meer dan $ 523.600 of $ 628.300 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen.
Dergelijke belastingvragen zijn afhankelijk van de grootte van de loterijwinst, de huidige inkomstenbelastingtarieven, de verwachte inkomstenbelastingtarieven, uw staat van verblijf wanneer u wint, in welke staat u na de overwinning zult wonen en het investeringsrendement. Maar als u een jaarlijks rendement van meer dan 3% tot 4% kunt behalen, is de optie voor een vast bedrag meestal logischer met een lijfrente van 30 jaar.
Een ander groot voordeel van het nemen van het geld in de loop van de tijd is dat het winnaars een “do-over” -kaart geeft. Door elk jaar een cheque te ontvangen, hebben winnaars een grotere kans om hun geld goed te beheren, zelfs als het het eerste jaar slecht gaat.