Soorten vaste lijfrentes
Mensen die niet volledig deelnemen aan het personeelsbestand, op het punt staan met pensioen te gaan of al met pensioen zijn, gebruiken vaak vaste lijfrentes om het inkomen uit beleggingen te helpen stabiliseren. Vaste lijfrentes zijn verzekeringscontracten die de lijfrentetrekker – de persoon die de lijfrente bezit – een vast bedrag aan inkomen bieden dat met regelmatige tussenpozen wordt uitbetaald totdat een bepaalde periode is verstreken of een gebeurtenis (zoals het overlijden van de lijfrentetrekker) heeft plaatsgevonden.
Het kopen van een vaste lijfrente heeft voor- en nadelen en er kunnen – tegen betaling – veel opties aan het basisproduct worden toegevoegd.
Belangrijkste leerpunten
- Een gewone lijfrente wordt uitgekeerd tot het overlijden van de lijfrentetrekker; het kan niet aan een begunstigde worden overgelaten, en het bedrijf dat het verkoopt, behoudt al het geld dat overblijft.
- Een gezamenlijk leven met een lijfrente voor de laatste nabestaande stelt de echtgenoot van de eigenaar in staat een begunstigde te zijn en betalingen te blijven ontvangen tot aan zijn of haar overlijden, maar het kost aanzienlijk meer dan een gewone lijfrente.
- Een termijn bepaalde lijfrente betaalt geld over een bepaalde termijn, waarna deze eindigt en er geen uitkeringen meer plaatsvinden; als de lijfrentetrekker overlijdt voordat de looptijd afloopt, houdt het bedrijf dat de lijfrente verkoopt het resterende geld.
Hoe werken vaste lijfrentes?
Verzekeringsmaatschappijen of financiële instellingen bieden vaste lijfrentes aan tegen een afkoopsom (meestal het grootste deel van het geld van de lijfrentetrekker en het kasequivalent spaargeld), of ze kunnen periodiek worden betaald terwijl de lijfrentetrekker nog aan het werk is. Het geld dat in de lijfrente wordt geïnvesteerd, levert gegarandeerd een vast rendement op gedurende de opbouwfase van de lijfrente (wanneer er geld in wordt gestoken).
Tijdens de lijfrentefase (wanneer er geld wordt uitbetaald), zal het geïnvesteerde saldo – minus de uitbetalingen – blijven groeien tegen dit vaste tarief. In sommige gevallen leven lijfrentetrekkers echter niet lang genoeg om het volledige bedrag van hun lijfrentes op te eisen. Wanneer dit gebeurt, geven ze meestal het restant van hun lijfrentesparing door aan het bedrijf dat het aan hen heeft verkocht. Of de lijfrentetrekker ervoor kiest om dit resultaat te vermijden, hangt af van het soort polis dat is gekocht.
Wanneer u overweegt een vaste lijfrente te kopen, is het belangrijk om te onthouden dat u vaak kunt onderhandelen over de prijs van deze producten. Ook varieert het bedrag dat een lijfrente zal uitkeren (soms sterk) tussen de financiële tussenpersonen die ze verkopen, dus het is het beste om rond te shoppen en geen snelle beslissingen te nemen.
De twee belangrijkste soorten vaste lijfrentes zijn lijfrenten en bepaalde lijfrentes. Lijfrenten betalen elke periode een vooraf bepaald bedrag tot het overlijden van de lijfrentetrekker, terwijl bepaalde lijfrentes een vooraf bepaald bedrag betalen voor elke periode (meestal maandelijks) totdat het lijfrenteproduct afloopt, wat heel goed kan zijn voor het overlijden van de lijfrentetrekker.
Onderhandel altijd over de prijs voordat u een vaste lijfrente aanschaft.
Verschillende soorten lijfrentes
Er zijn verschillende soorten lijfrentes, en ze verschillen door de verzekeringscomponenten die ze aanbieden. Dat wil zeggen dat bepaalde soorten lijfrenten de toekomstige betalingsstructuur kunnen veranderen in het geval er iets negatiefs gebeurt met de lijfrentetrekker, zoals ziekte of vroegtijdig overlijden.
Meer specifiek, hoe meer verzekeringscomponenten er zijn, hoe langer de uitkeringen in de loop van de tijd kunnen duren zodra de annuïteitenfase begint (we kijken hieronder hoe dit werkt), en hoe langer de uitkeringen zullen duren, hoe kleiner ze zullen zijn. De hoogte van de maandelijkse uitkeringen is ook afhankelijk van de levensverwachting van de lijfrentetrekker; hoe lager de levensverwachting, hoe hoger de uitkering, omdat meer van de lijfrentebelegging over een kortere periode moet worden uitgekeerd.
Ook zijn de prijzen van lijfrenten samengesteld uit zowel het geld dat in de lijfrente is geïnvesteerd als de premie die voor deze verzekeringscomponenten wordt betaald. Dus hoe meer verzekeringscomponenten u heeft, hoe duurder uw lijfrente zal zijn. Elk type lijfrente heeft zijn eigen voor- en nadelen, afhankelijk van de aard van de lijfrentetrekker. Laten we de verschillende soorten lijfrentes eens nader bekijken.
Lijfrenten op hetero leven
Dit is de eenvoudigste vorm van lijfrenteverzekeringen: het verzekeringscomponent is gebaseerd op niets anders dan het verschaffen van inkomen tot aan de dood. Zodra de lijfrentefase ingaat, keert deze lijfrente een vast bedrag per periode uit totdat de lijfrentetrekker overlijdt. Omdat er bij dit type lijfrente geen ander soort verzekeringscomponent is, is het goedkoper.
Ook bieden gewone lijfrenten geen enkele vorm van uitbetaling aan nabestaanden na het overlijden van de lijfrentetrekker. Degenen die een nalatenschap aan hun nabestaanden willen nalaten, doen er goed aan om andere beleggingen te behouden als ze geneigd zijn om een gewone lijfrente te kopen.
Lijfrenten onder de maat
Dit zijn gewone lijfrentes die kunnen worden gekocht door iemand met een ernstig gezondheidsprobleem. Ze worden geprijsd op basis van de kans dat de lijfrentetrekker op korte termijn overlijdt. Hoe lager de levensverwachting, hoe duurder de lijfrente, omdat er voor de verzekeringsmaatschappij minder kans is om het geld dat de lijfrentetrekker investeert, terug te verdienen.
Om deze redenontvangtde lijfrentetrekker van een ondermaatse lijfrente ook een lager percentage van zijn of haar oorspronkelijke investering in de lijfrente. Omdat de levensverwachting echter lager is, worden de uitbetalingen per periode aanzienlijk verhoogd in vergelijking met de betalingen aan een lijfrentetrekker van wie wordt verwacht dat hij vele jaren zal leven. Bij deze voertuigen worden doorgaans geen andere verzekeringscomponenten aangeboden.
Lijfrenten met een gegarandeerde looptijd
Lijfrenten met een gegarandeerde looptijd bieden meer een verzekeringscomponent dan gewone lijfrenten doordat de lijfrentetrekker een begunstigde kan aanwijzen. Als de lijfrentetrekker overlijdt voordat een bepaalde periode (de termijn) is verstreken, ontvangt de begunstigde het bedrag dat niet is uitgekeerd.
Bij een eerder dan verwacht overlijden geven lijfrentetrekkers hun spaargeld echter niet af aan een verzekeringsmaatschappij. Aan dit voordeel zijn natuurlijk extra kosten verbonden.
Een ander ding om te onthouden is dat begunstigden een eenmalige uitkering ontvangen van de verzekeringsmaatschappij. Het waarschijnlijke resultaat van een dergelijke uitbetaling is een piek in het jaarinkomen van de begunstigden en een verhoging van de inkomstenbelastingen in het jaar waarin zij de betaling ontvangen. Deze fiscale gevolgen kunnen ertoe leiden dat de lijfrentetrekker minder aan zijn of haar aangewezen begunstigden overlaat dan de bedoeling was.
Gezamenlijk leven met laatste nabestaandenrente
Dit type lijfrente gaat door met betalingen aan een lijfrentetrekker en zijn of haar echtgenoot totdat beiden zijn overleden. De betalingen worden ongeacht wat aan een overgebleven echtgenoot doorgegeven (dat wil zeggen, ze zijn niet afhankelijk van het feit of de lijfrentetrekker binnen een bepaalde termijn overlijdt). Deze lijfrentes bieden de lijfrentetrekker ook de kans om extra begunstigden aan te wijzen om uitkeringen te ontvangen in het geval van een eerder dan verwacht overlijden van een echtgenoot. Lijfrentetrekkers kunnen aangeven dat begunstigden lagere uitkeringen moeten ontvangen.
Het voordeel van een gezamenlijk leven met lijfrente voor de laatste nabestaanden (ook wel lijfrente en lijfrente genoemd) is dat de echtgenoot van de lijfrentetrekker na het overlijden van de lijfrentetrekker de zekerheid heeft van doorlopend inkomen. Omdat de betalingen echter periodiek zijn in plaats van een eenmalig bedrag, zal de echtgenoot niet met onnodige belastingdruk worden belast. Het nadeel hiervan is de kostprijs. Omdat deze meer een toegevoegde verzekeringscomponent bevatten, zijn de kosten voor lijfrentetrekkers aanzienlijk hoger.
Verschillende soorten looptijd Bepaalde lijfrentes
Deze lijfrentes zijn een heel ander product dan lijfrentes. Termijn bepaalde lijfrentes betalen een bepaald bedrag per periode tot een bepaalde datum, ongeacht wat er in de loop van de looptijd met de lijfrentetrekker gebeurt. Overlijdt de lijfrentetrekker vóór de genoemde datum, dan houdt de verzekeringsmaatschappij het restant van de lijfrentewaarde aan.
Deze bevatten geen toegevoegde verzekeringscomponenten; dat wil zeggen, in tegenstelling tot de hierboven besproken lijfrentes, houden bepaalde lijfrentes geen rekening met de toestand, de levensverwachting of de begunstigde van de lijfrentetrekker. Verder, in het geval van een falende gezondheid en verhoogde medische kosten, zal het inkomen van een bepaalde lijfrente niet stijgen om de verhoogde kosten van de lijfrentetrekker op te vangen. Omdat deze lijfrentes minder verzekeringsmogelijkheden bieden en dus geen risico vormen voor de verzekeraar of financiële dienstverlener, zijn ze aanzienlijk goedkoper dan lijfrentes.
Het nadeel van deze inkomensvehikels is dat als de looptijd afloopt, het inkomen uit de lijfrente afloopt. Bepaalde lijfrentes worden vaak verkocht aan mensen die een stabiel inkomen willen voor hun pensioen, maar die geen enkele verzekeringscomponent willen kopen of zich er geen kunnen veroorloven.
Gekwalificeerde en niet-gekwalificeerde lijfrentes
Voor alle fixed annuities wordt de aangroei van het geïnvesteerde geld uitgesteld. De lijfrentes zelf kunnen worden gekocht met inkomen vóór belasting of met geld dat al is belast. Het soort inkomen (voor belastingen of na belastingen) waarmee een lijfrente wordt gekocht, bepaalt of deze in aanmerking komt voor uitgestelde belasting.
Die lijfrentes die zijn gekocht met inkomsten vóór belastingen, komen in aanmerking voor uitgestelde belasting omdat het geld dat erin is geïnvesteerd nooit is belast. Gekwalificeerde lijfrentes worden bij pensionering gekocht met fondsen die zijn geïnvesteerd in een gekwalificeerd pensioenplan, zoals een 401 (k), en zijn belastingvrij gegroeid. Gekwalificeerde lijfrenten kunnen ook periodiek worden gekocht gedurende de looptijd van de lijfrentetrekker met geld dat nog niet is belast.
Lijfrenten die worden gekocht met geld dat al bij de inkomstenbron is belast, komen niet in aanmerking voor uitstel van betaling. Deze worden meestal gekocht bij pensionering of tijdens het werkzame leven van de lijfrentetrekker.
Het voordeel van een gekwalificeerde lijfrente is belastingvrije groei op geïnvesteerd geld en belasting wordt uitgesteld totdat het geld is uitbetaald. Het voordeel van een niet-gekwalificeerde lijfrente is een door belastingen uitgestelde groei op het inkomen uit het belaste geld dat in de lijfrente is geïnvesteerd.
In het geval van gekwalificeerde of niet-gekwalificeerde lijfrentes, wanneer de lijfrentetrekker overlijdt, is de begunstigde zeer hoge belastingen verschuldigd over het beleggingsinkomen. Begunstigden genieten geen belastingvrije status op lijfrenten die ze erven. Wanneer lijfrentetrekkers hun vermogensplanning uitvoeren, is het belangrijk om een specialist te raadplegen of zorgvuldig onderzoek te doen om ervoor te zorgen dat hun dierbaren niet met een enorme belastingdruk worden belast.
Het komt neer op
Vaste lijfrentes zijn een krachtig middel om te sparen voor pensionering en het garanderen van regelmatige inkomstenstromen tijdens die periode. Ze worden vaak gebruikt voor belastinguitstel en spaargeld.
Tegelijkertijd kunnen lijfrentes erg lastig zijn om te beheren voor een maximaal rendement, omdat de kosten van verzekeringsfuncties het rendement op de initiële investering kunnen opslokken.
Lijfrentecontracten zijn ingewikkeld en degenen die ze niet begrijpen, kunnen uiteindelijk veel geld betalen voor een instrument dat niet het beoogde doel dient. Om de vruchten te plukken van lagere belastingen, gestabiliseerde rendementen en de onschatbare gemoedsrust die vaste lijfrentes kunnen bieden, moeten beleggers deze instrumenten grondig onderzoeken en afwegen tegen andere bronnen van pensioeninkomen, zoals pensioenuitkeringen, 401 (k) s, en individuele pensioenrekeningen (IRA’s).