Hoe een Roth IRA over te dragen
Roth IRA-eigenaren die hun account willen overdragen aan een nieuwe bewaarder, kunnen belastingen en boetes vermijden als ze enkele relatief eenvoudige regels volgen. Om te beginnen mag de eigenaar van de Roth IRA zijn oude account niet sluiten voordat ze een nieuwe bewaarder hebben gevonden en er afspraken mee hebben gemaakt.
Het ontvangen van een uitkering zou de accounteigenaar aan belastingen en boetes kunnen onderwerpen, vooral als ze jonger zijn dan 59½ jaar of al vijf jaar of langer geen Roth hebben gehad. Opnames van ontberingen kunnen echter boetevrij worden gemaakt als ze verband houden met de COVID-19-pandemie, volgens de CARES-wet (Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security) die in maart 2020 is aangenomen.
Belangrijkste leerpunten
- Een overdracht is een belastingvrije beweging van activa tussen pensioenregelingen.
- Geld in een Roth IRA moet worden overgemaakt naar een andere Roth IRA, niet naar een ander type account.
- Het kopen of verkopen van effecten op de rekening tijdens de overboeking veroorzaakt vaak complicaties en vertragingen.
Roth IRA-overdrachtsmethoden
De veiligste manier om de overstap van het ene Roth-account naar een nieuwe te bewerkstelligen, is door een directe overdracht van bewaarder naar bewaarder. Maar er is een alternatief, waar we later op terugkomen.
Directe overdracht
Bij een directe overboeking maakt de huidige Roth IRA bewaarder een deel of al het geld op de rekening rechtstreeks over naar een Roth IRA bij een andere bewaarder. Directe overdrachten zijn niet onderhevig aan belastingen of boetes. Merk op dat het cruciaal is om het Roth IRA-geld over te maken naar een andere Roth IRA, niet naar een traditionele IRA of een ander type account.
Het is meestal het beste om de ontvangende bewaarder de overboeking te laten initiëren, op verzoek van de rekeninghouder. Het soort activa dat in een Roth wordt aangehouden, heeft ook invloed op het proces. De ontvangende bewaarder zal de Roth-eigenaar doorgaans laten aangeven of de activa in natura moeten worden overgedragen of, indien niet-contante activa, moeten worden geliquideerd en vervolgens moeten worden overgedragen.
De meeste beursvennootschappen gebruiken het elektronische systeem Automated Customer Account Transfer Service (ACATS) om geld tussen rekeningen over te boeken. Dat duurt over het algemeen ongeveer een week. Een overdracht die niet via ACATS kan worden gedaan, kan enkele weken duren.
Om het proces bij te houden, stelt de Financial Industry Regulatory Authority (FINRA) voor dat accounteigenaren het nieuwe bedrijf vragen hoe lang de overdracht waarschijnlijk zal duren, gezien het type account en de activa die het bevat. De accounteigenaar kan ook vragen wat een vertraging tijdens de overdracht kan veroorzaken en hoe het bedrijf hen zal informeren wanneer de overdracht is voltooid. Beleggers dienen er ook rekening mee te houden dat het kopen of verkopen van effecten op de rekening terwijl de overdracht aan de gang is, het proces waarschijnlijk zal bemoeilijken en vertragen.
Uw bijdragen aan een Roth IRA kunnen op elk moment belastingvrij worden opgenomen, maar de inkomsten van het account zijn onderhevig aan andere regels.
Uitkering aan de rekeninghouder
Een andere optie – zij het een riskantere – is dat de rekeninghouder om een cheque vraagt bij de bestaande bewaarder, waardoor het hun verantwoordelijkheid wordt om het geld op een nieuwe Roth-rekening te storten. Om echter als een belastingvrije rollover naar een nieuwe Roth IRAte worden beschouwd, moet het geld binnen 60 dagen na ontvangst van de cheque op die rekening worden gestort.
Als de deadline van 60 dagen wordt gemist, wordt de opname beschouwd als een verdeling van de activa en kan een deel ervan worden onderworpen aan inkomstenbelasting of boetes. Roth-bijdragenkunnen op elk moment boete- en belastingvrij worden ingetrokken, maar hun inkomsten zijn alleen onder bepaalde voorwaarden belastingvrij. De opname moet bijvoorbeeld ten minste vijf jaar nadat de Roth-rekening voor het eerst werd geopend, worden gedaan en de eigenaar moet ten minste 59½ jaar oud zijn.
Snel feit
Roth IRA-overboekingen kunnen van een week tot enkele weken duren, afhankelijk van het gebruikte systeem en de soorten activa op de rekening.
Het komt neer op
Het is mogelijk om uw geld van de ene Roth IRA-bewaarder naar de andere te verplaatsen, maar het is het beste om dit via een directe overboeking te doen, zodat u niet het risico loopt om belastingen en boetes te betalen als de deadline van 60 dagen wordt gemist.