Hoe kan ik een Roth 401 (k) starten of opzetten?
Een Roth 401 (k) is een relatief recent alternatief voor een traditioneel 401 (k) pensioenplan, met verschillende belastingvoordelen.
Belangrijkste leerpunten
- Met een Roth 401 (k) krijgt u geen belastingvoordeel voor uw bijdragen, maar uw opnames kunnen belastingvrij zijn.
- In tegenstelling tot Roth IRA’s zijn er geen inkomenslimieten voor Roth 401 (k) s, dus iedereen kan er een openen, ongeacht hoeveel ze verdienen.
- U kunt bijdragen aan zowel een Roth 401 (k) als een traditionele 401 (k) als uw werkgever ze aanbiedt.
Hoe een Roth 401 (k) werkt
Net als Roth IRA’s worden Roth 401 (k) s gefinancierd met dollars na belastingen. U krijgt geen belastingvoordeel voor het geld dat u in de Roth 401 (k) steekt, maar wanneer u uitkeringen van de rekening begint te nemen, is dat geld belastingvrij, zolang u aan bepaalde voorwaarden voldoet, zoals de rekening ten minste vijf jaar aanhouden en 59½ jaar of ouder zijn.
Traditionele 401 (k) s worden daarentegen gefinancierd met dollars vóór belastingen, waardoor u vooraf een belastingvoordeel krijgt. Maar alle uitkeringen van de rekening worden belast als gewoon inkomen.
Dit fundamentele verschil kan de Roth 401 (k) een goede keuze maken als u verwacht in een hogere belastingschijf te zitten wanneer u met pensioen gaat dan toen u de rekening opende. Dat kan bijvoorbeeld het geval zijn als u relatief vroeg in uw carrière zit of als de belastingtarieven in de toekomst aanzienlijk omhoog schieten.
Als u een werknemer bent
U kunt een Roth 401 (k) – soms aangeduid als een aangewezen Roth – financieren als uw werkgever er een aanbiedt als onderdeel van zijn pensioenplanopties. Niet alle werkgevers doen dat, maar hun aantal groeit, vooral onder grote bedrijven. Als uw werkgever overeenkomt met uw bijdragen, of een percentage daarvan, wordt dat geld, in tegenstelling tot uw eigen Roth 401 (k) -bijdragen, beschouwd als een premie vóór belastingen en is het daarom belastbaar wanneer u het intrekt.
In tegenstelling tot Roth IRA’s, die inkomensgrenzen hebben, kunt u een Roth 401 (k) openen, ongeacht hoeveel geld u verdient. Een ander belangrijk verschil tussen de twee Roths is dat, tenzij u nog steeds werkt voor het bedrijf via welke u de Roth heeft, u over het algemeen de vereiste minimumuitkeringen (RMD) van uw Roth 401 (k) moet nemen vanaf de leeftijd van 72;Roth IRA’s daarentegen hebben tijdens uw leven geen RMD’s.
In tegenstelling tot Roth IRA’s zijn Roth 401 (k) s onderworpen aan de vereiste minimale distributies.
Als u uw weddenschappen wilt indekken, kunt u zowel een Roth 401 (k) als een traditionele hebben en uw bijdragen over hen verdelen. Het maximale totaal dat u kunt bijdragen aan de twee accounts is hetzelfde als wanneer u slechts één account had:$ 19.500 plus nog eens $ 6.500 aan inhaalbijdrage als u 50 jaar of ouder bent.(Dat zijn de limieten voor 2021 en kunnen in de komende jaren stijgen in lijn met de kosten van levensonderhoud.)
Als u een werkgever bent
Als u al een 401 (k) -plan aan uw werknemers aanbiedt en u wilt er een aangewezen Roth 401 (k) -optie aan toevoegen, moet de serviceprovider of bewaarder van uw plan u kunnen helpen. De IRS heeft ook informatie voor werkgevers op haar website, irs.gov. Dat omvat publicatie 4222, 401 (k) -plannen voor kleine bedrijven en publicatie 4530, Designated Roth Accounts Under 401 (k), 403 (b) of Governmental 457 (b) -plannen.