Verhouding verbrandingskosten

Wat is de verbrandingskostenverhouding?

In de verzekeringssector verwijst de term “verbrandingskostenratio” naar een maatstaf die kan worden berekend door overtollige verliezen te delen door de totale premie van de proefpersoon . Dit cijfer wordt voornamelijk gebruikt om de tarieven vast te stellen voor herverzekering van excess of loss, de verzekering die verzekeringsmaatschappijen zelf afsluiten om ervoor te zorgen dat ze solvabel blijven als ze niet de juiste premies innen die nodig zijn om de totale schade te dekken. 

Hoe de verbrandingskostenverhoudingen werken

Berekening van de verbrandingskostenverhouding is een van de vele, veelgebruikte beoordelingsmethoden, maar het vereist een grote hoeveelheid claimgegevens om nauwkeurig te zijn. Deze berekening is sterk gerelateerd aan een soort statistieken genaamd ratio-schatting.

De verbrandingskostenverhouding is misschien wel de eenvoudigste en meest intuïtieve benadering om de kosten te berekenen. Het werkt door de verwachte verliezen op een polis te schatten op basis van gemiddelde verliezen in de afgelopen jaren, rekening houdend met claiminflatie, blootstellingswijzigingen, opgelopen maar niet-gerapporteerde (IBNR) claims en alle andere wijzigingen die moeten worden aangebracht om de eerdere claimgegevens te maken relevant voor de huidige situatie.

In zijn eenvoudigste vorm is de verbrandingskostenverhouding gebaseerd op de totale verliezen. Opgemerkt moet worden dat deze benadering gemakkelijk uit elkaar valt in de aanwezigheid van eigen risico’s en limieten, aangezien de polis in de loop van de jaren mogelijk verschillende niveaus van eigen risico’s had. Bovendien is het effect van inflatie niet-lineair in aanwezigheid van een eigen risico. De ratio negeert dus trends van claiminflatie. Door de huidige blootstelling (vaak premies) te nemen en deze te vergelijken met de huidige onontwikkelde claims, leidt de ratio bovendien tot een onderschatting van de uiteindelijke positie.

Vergoeding van werknemers tegen brandkosten

Meer grote bedrijven sluiten een verzekering tegen brandkosten, vooral voor de schadevergoedingsverzekering van hun werknemers. Deze polissen stellen de definitieve bedragen voor premies vast op basis van de feitelijke claimervaring van een organisatie voor de relevante periode.

Enterprise-bedrijven die kiezen voor een polis met prijzen tegen hoge kosten in plaats van een conventioneel geprijsde premie, kunnen aanzienlijke financiële voordelen behalen, maar ze kunnen ook negatief worden beïnvloed door onvoorziene claimkosten. Werkgevers kunnen bijvoorbeeld mogelijk lagere premies betalen voor de compensatieverzekering van hun werknemers. Hoewel het ook het risico met zich meebrengt om uiteindelijk hoger te zijn dan een conventioneel tarief. CFO’s en makelaars moeten zich bewust zijn van de risico’s bij het kiezen van een beloningsbeleid voor werknemers. De werknemersvergoeding is doorgaans de hoogste verzekeringsuitkering waarmee een bedrijf te maken zal krijgen, dus het is de moeite waard om de opties en de mogelijke impact te onderzoeken.