Kan ik mijn IRA gebruiken om mijn studieleningen te betalen?
Naar school gaan kost veel geld. Velen van ons hebben gewoon niet genoeg geld om een opleiding te betalen. Het enige antwoord is om individuele pensioenrekening (IRA) te gebruiken. Maar hoe haalbaar is dit eigenlijk? Lees verder voor meer informatie.
Belangrijkste leerpunten
- Hoewel directe uitgaven voor hoger onderwijs in aanmerking komen voor boetevrije opnames van een traditionele IRA- of 401 (k) -rekening, doen studieleningen en rente dat niet.
- Vroege opnames – vóór de leeftijd van 59½ jaar – die worden gebruikt om studieleningen te betalen, zijn onderworpen aan een boete van 10%, plus eventuele uitgestelde inkomstenbelastingen.
- Vroege opnames van een Roth IRA kunnen echter vrij zijn van sancties, zolang bijdragen – en niet winsten – worden aangeraakt vóór de leeftijd van 59½ jaar.
IRA’s en studieleningen
Dus, kunt u uw IRA gebruiken om uw studieleningen af te betalen? Het snelle antwoord is ja. Maar er is een maar hier. Er zijn enkele belangrijke factoren waarmee u rekening moet houden, waaronder het type IRA dat u heeft en hoe oud u bent. Als je een Roth IRA hebt, moet je er ook rekening mee houden hoe lang je het account hebt gehad.
Als u 59½ of ouder bent, kunt uop elk momentgeld opnemen van een traditionele IRA om uw studieleningen af te betalen. Als u jonger bent dan 59½, kunt u nog steeds uw traditionele IRA-fondsen gebruiken om studieleningen te betalen, maar uw opnames zijn waarschijnlijk onderworpen aan zowel inkomstenbelasting als belastingboetes voor vervroegde opname. Met andere woorden, studieleningen komen niet in aanmerking als een vrijgesteld doel om een vervroegde opname van uw pensioenrekening te nemen.
Dat gezegd hebbende, kunnen directe uitgaven voor hoger onderwijs in aanmerking komen als vrijgestelde – of boetevrije – vervroegde uittreding, zoals collegegeld, administratiekosten, boeken en schoolbenodigdheden.
Met een Roth IRA kunt u uw bijdragen op elk moment zonder boete intrekken. Je kunt echter geen geld opnemen dat je hebt verdiend. U moet wel wachten tot u 59½ wordt om uw inkomsten zonder boete uit die bijdragen op te nemen. Als u die leeftijd bereikt, kunt u het geld belastingvrij opnemen, zolang u de Roth IRA minimaal vijf jaar heeft gehad.
Fiscale boete op vroege uitkeringen
Om het gebruik van IRA-besparingen vóór pensionering te ontmoedigen, legt de IRS een belastingboete van 10% op voor alle opnames van belastbare fondsen die worden gedaan voordat de rekeninghouder de leeftijd van 59½ jaar heeft bereikt. Deze boete is bedoeld om degenen af te schrikken die andere middelen hebben om inkomen te genereren, dus deze beperking is niet van toepassing als u volledig en blijvend arbeidsongeschikt bent.
Deze boete komt bovenop eventuele inkomstenbelasting die u mogelijk verschuldigd bent over geld dat door uw IRA wordt uitgekeerd. Als uw normale inkomstenbelastingtarief 22% is en u $ 10.000 aan belastbare fondsen van uw IRA opneemt om leningen af te betalen voordat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, is uw effectieve belastingtarief voor deze uitkering 32%. Van de $ 10.000 die u opneemt, bent u $ 3.200 aan belasting verschuldigd.
De voordelen van een Roth IRA
Vroegtijdig terugtrekken uit een traditionele IRA is over het algemeen onderworpen aan belasting en boete, tenzij u bijdragen na belasting betaalt. Zelfs als een deel van uw saldo bestaat uit deze niet-aftrekbare bijdragen, worden uitkeringen van traditionele IRA’s niet in een bepaalde volgorde gedaan, dus ten minste een deel van uw opname is belastbaar.
Daarentegen zijn opnames van geld van een Roth IRA waarschijnlijker belastingvrij en boetevrij, ongeacht uw leeftijd, aangezien u inkomstenbelasting betaalde over die dollars in het jaar dat ze werden verdiend en bijgedragen. Omdat bijdragen aan Roth-accounts altijd worden betaald met dollars na belasting, kan een persoon zijn directe bijdragen opnemen wanneer hij maar wil, in welke bedragen dan ook en voor welk doel dan ook. Alleen dat deel van een vervroegde opname dat uit inkomsten komt, is onderworpen aan belasting en boete.
Bijdragen aan Roth IRA’s worden altijd vóór winst uitgekeerd. Daarom, als het saldo van uw studielening lager is dan of gelijk is aan uw Roth IRA-bijdragen, kunt u die fondsen gebruiken om uw leningen af te betalen zonder de extra boete of inkomstenbelasting te betalen, zelfs voordat u de pensioengerechtigde leeftijd bereikt.
Een betere manier
Ongeacht of u een traditionele of Roth IRA heeft, er is een boetevrije manier om uw pensioenspaargeld te gebruiken om uw opleiding te betalen. IRA-opnames die worden gebruikt voor gekwalificeerde onderwijskosten bij een in aanmerking komende instelling zijn vrijgesteld van de boete. Hoewel het bedrag van uw opname niet hoger kan zijn dan uw totale onderwijskosten voor het lopende jaar, kunt u IRA-fondsen gebruiken om een breed scala aan uitgaven te dekken. Gekwalificeerde uitgaven omvatten collegegeld, boeken, kost en inwoning, vergoedingen, uitrusting en benodigdheden, en diensten voor speciale behoeften.
Het terugbetalen van studieleningen is geen gekwalificeerde onderwijskost.
Hoewel de belastingboete van 10% wordt kwijtgescholden, bent u nog steeds inkomstenbelasting verschuldigd over elk belastbaar bedrag van uw uitkering van een traditionele IRA. Uitkeringen van Roth IRA’s, hetzij uit bijdragen of inkomsten, zijn in dit geval volledig belasting- en boetevrij. Deze uitzondering is van toepassing oponderwijsuitgaven voor u, uw echtgenoot, uw kinderen of uw kleinkinderen. Hoewel dit misschien geen haalbare optie is voor studenten van middelbare leeftijd die nog geen substantiële pensioensparen hebben opgebouwd, zijn degenen die later in hun leven hoger onderwijs volgen kan enorm profiteren.