Concentratierekening
Wat is een concentratieaccount?
Een concentratierekening is een deposito rekening die wordt gebruikt om fondsen van verschillende locaties samen te voegen tot één gecentraliseerde rekening. Instellingen gebruiken concentratierekeningen om interne banktransacties te verwerken en af te wikkelen, vaak met afwikkeling op dezelfde dag.
Belangrijkste leerpunten
- Een concentratierekening is een spaarrekening bij een bank die wordt gebruikt om geld van meerdere rekeningen samen te voegen tot één gecentraliseerde rekening.
- Het primaire doel van een concentratierekening is voor kasbeheer dat een eenvoudige en efficiënte verplaatsing van geld over meerdere fondsen mogelijk maakt.
- Concentratierekeningen zijn handig voor rekeningen die een minimumsaldo moeten aanhouden of voor het opruimen van rekeningen aan het einde van de werkdag.
- Het witwassen van geld kan worden vergemakkelijkt door het gebruik van concentratierekeningen via de mogelijkheid om snel geld te verplaatsen.
- De Amerikaanse Patriot Act stelde bepaalde bankrichtlijnen vast om illegale activiteiten in concentratierekeningen te dwarsbomen.
Een concentratieaccount begrijpen
Het beoogde doel van concentratierekeningen is om het kasbeheer voor klanten eenvoudig en efficiënt te maken, zodat ze geld van de ene rekening naar de andere kunnen verplaatsen, afhankelijk van hun zakelijke behoeften. Als u een centraal gelegen rekening heeft, kunt u indien nodig snel geld uitbetalen.
Banken kunnen concentratierekeningen gebruiken voor geldoverdrachten, private banking-transacties, trust- en effectenrekeningen en internationale transacties. Overboekingen vinden doorgaans plaats tussen betaalrekeningen en spaarrekeningen of van spaargeld naar een individuele pensioenrekening (IRA); deze kunnen echter op grotere schaal voorkomen dan individuele winkeloverdrachten.
Concentratierekeningen zijn buitengewoon gunstig wanneer sommige rekeningen een minimumsaldo moeten aanhouden. Als deze rekeningen onder hun vereiste drempel vallen, kunnen de middelen op een concentratierekening snel worden verplaatst naar de rekening met een tekort, waardoor aan de minimumvereiste wordt voldaan en dure boetes worden vermeden.
De omgekeerde functie van cashmanagement is ook een voordeel van concentratierekeningen. Bepaalde klanten willen om verschillende redenen een saldo aan het einde van de dag op een rekening nul hebben, voornamelijk verdiende rente, en dus rekeningen aan het einde van de dag vegen, geld terugstorten naar de concentratierekening of een andere rekening die hogere rente opbrengt.
Concentratierekeningen en witwaspraktijken
Het witwassen van geld is het verhullen van de verplaatsing van grote hoeveelheden geld, verkregen uit criminele activiteiten, zoals drugshandel of terroristische projecten. Georganiseerde criminelen weten dat handelen in contanten zeer inefficiënt en riskant is. Bij het witwassen van geld lijkt het alsof deze fondsen afkomstig zijn van een legitieme bron.
De Amerikaanse autoriteiten houden de concentratierekeningen nauwlettend in de gaten vanwege de mogelijkheid van witwassen van geld in deze schepen. Het kan bijvoorbeeld moeilijk zijn om het geldspoor te achterhalen als geld wordt verzameld in één centrale bron, maar klantspecifieke informatie is gescheiden. In concentratierekeningen kunnen transacties van meerdere klanten worden gegroepeerd. De Amerikaanse Patriot Act vereist dat banken een duidelijk beleid opstellen voor het detecteren en rapporteren van verdachte transacties. Het verbiedt klanten ook om hun eigen vermogen naar, uit of via de concentratierekeningen te verplaatsen.
Het witwassen van geld kent over het algemeen drie stappen: plaatsing, gelaagdheid en integratie. Plaatsing verwijst naar het introduceren van “vuil geld” (of geld dat met criminele middelen is verkregen) in het financiële systeem. Gelaagdheid is het verbergen van de bron van deze fondsen via complexe transacties en boekhoudkundige trucs. Integratie omvat het verwerven van geplaatste gelden via legitieme middelen.