Depository Transfer Cheque
Wat is een cheque voor depositoverboekingen?
Een depository transfer cheque (DTC) wordt gebruikt door een aangewezen incassobank om de dagelijkse ontvangsten van een bedrijf vanaf meerdere locaties te deponeren. Depository-overschrijvingscheques zijn een manier om te zorgen voor een beter kasbeheer voor bedrijven die op meerdere locaties contant geld ophalen.
Gegevens worden vanaf elke locatie overgedragen door een externe informatiedienst, van waaruit DTC’s worden gemaakt voor elke deponeringslocatie. Deze informatie wordt vervolgens ingevoerd in het chequeverwerkingssysteem bij de bestemmingsbank voor storting.
Inzicht in Depository Transfer Cheques
Depository-overschrijvingscheques worden door bedrijven gebruikt om inkomsten te verzamelen van meerdere locaties, die vervolgens in één keer bij een bank of andere instelling worden gestort. Ze worden ook wel wissels voor deposito-overdrachten genoemd.
De informatiedienst van derden waarmee de gegevens worden doorgestuurd, doet dat via een concentratiebank. Een concentratiebank is de belangrijkste financiële instelling van de organisatie, of waar zij het merendeel van haar financiële transacties uitvoert. De concentratiebank maakt vervolgens voor elke deponeringslocatie DTC’s aan, die in het systeem worden ingevoerd.
Belangrijkste leerpunten
- Bedrijven gebruiken deposito-overschrijvingscheques om een beter cashmanagementsysteem te hebben.
- Depository-overschrijvingscheques (DTC) kunnen op een aanbetalingscheque lijken, maar ze hebben geen handtekening.
- Automatische verrekeningssystemen vervangen de controlesystemen voor deposito’s, maar sommige bedrijven blijven DTC’s gebruiken voor stortingen.
- Depository-overschrijvingscheques zijn niet hetzelfde als girale deposito’s.
Een cheque voor depositoverboeking ziet eruit als een persoonlijke cheque, behalve dat er middenboven in het midden van de cheque staat “Depository Transfer Check”. Deze instrumenten zijn niet verhandelbaar en dragen geen handtekening.
DTC’s moeten niet worden verward met girale deposito’s. Bedrijven krijgen een sleutel voor een beveiligde dropbox. Deposito’s, die in een zak met statiegeldbonnen worden gedaan, worden na kantooruren in deze dropbox afgegeven. De bank opent ’s ochtends de dropbox en stort het girale deposito op de lopende rekening van het bedrijf.
DTC’s versus ACH-systemen (Automatic Clearing House)
Op DTC gebaseerde systemen zijn langzaamaan vervangen door Automatic Clearing House (ACH). ACH-systemen zijn elektronische overboekingssystemen die zich doorgaans bezighouden met salarisadministratie, directe storting, belastingteruggave, consumentenrekeningen en andere betalingssystemen in de Verenigde Staten. Via ACH werden in 2019 ongeveer 14,4 miljard stortingen en 10,3 miljard kredieten gedaan, die als sneller, goedkoper en efficiënter worden beschouwd.
Bedrijven die geen deel uitmaken van een ACH-netwerk, moeten nog steeds DTC’s gebruiken.
Speciale overwegingen
Zoals hierboven vermeld, stellen deposito-overdrachtscontroles bedrijven in staat hun instroom beter te beheren. Corporate cash management wordt doorgaans beheerd door een corporate penningmeester. Deze functie is belangrijk bij bedrijven met hoge inkomende en uitgaande kasstromen gecombineerd met lage winstmarges. Voorbeelden van die industrieën zijn downstream olie en gas, leidende spelers zijn BP, Shell, Exxon, Total en grootwinkelbedrijven zoals Walmart, Amazon, H&M, Zara en Home Depot.
Goldman Sachs heeft bijvoorbeeld een robuust treasury-team om ervoor te zorgen dat zijn liquide middelen worden beheerd op een manier die zijn waarde behoudt en verschillende belangrijke risico’s beperkt die verband houden met veranderingen in rentetarieven, krediet, valuta, grondstoffen en operaties. Kasbeheer is van cruciaal belang om de financiële stabiliteit en solvabiliteit van een bedrijf te waarborgen of om aan zijn financiële verplichtingen op lange termijn te voldoen.
DTC’s en ACH’s kunnen sommige organisaties helpen de instroom van contanten bij te houden. Deze systemen helpen vaak bij het organiseren van debiteuren (AR), samen met incassotarieven.