Certificaten voor vermogensplanning
Estate planning omvat het verlenen van een reeks juridische, financiële en boekhoudkundige adviesdiensten om klanten te helpen hun vermogen op een fiscaal efficiënte manier over te dragen aan erfgenamen. Er zijn een aantal certificeringen voor vermogensplanning beschikbaar voor financiële, boekhoudkundige en juridische professionals met relevante ervaring. Kandidaten moeten eerst aan een minimumvereiste voldoen.
Als u een carrière in vermogensplanning overweegt of als u een vermogensplanner wilt inhuren, vindt u hieronder een overzicht van de specifieke certificeringen die aan de functie zijn gekoppeld en wat elk vereist en levert.
Belangrijkste leerpunten
- Om een estate planner te worden, is financiële, fiscale en boekhoudkundige kennis vereist.
- Vastgoedplanners hebben doorgaans een diploma en certificering op het gebied van rechten, boekhouding of financiën.
- Gemeenschappelijke certificeringen die estate planners kunnen hebben, zijn onder meer chartered trust and estate planner (CTEP), geaccrediteerde estate planner (AEP) en gecertificeerde trust en fiduciaire adviseur (CTFA).
Rol van vermogensplanners
Vastgoedplanners werken doorgaans met individuele investeerders, family offices, bedrijfseigenaren en vermogende particulieren. De rol van een estate planner is complex en omvat veel bewegende delen.
Een vermogensplanner werkt samen met klanten om een belastingplanningsstrategie te formuleren en te implementeren om op efficiënte wijze activa over te dragen aan erfgenamen en andere begunstigden, in overeenstemming met de wensen van de klant. Andere aspecten van estate planning variëren van het nalaten van liefdadigheidsbijdragen tot het kiezen van levensverzekeringen.
Sommige grote aanbieders van vermogensplanning integreren hun praktijk met financieel advies en vermogensbeheerdiensten. Vermogensbeheerders, trustfunctionarissen en trustbeheerders, investeringsfunctionarissen, advocaten, accountants en financiële planners kunnen allemaal belang hebben bij het behalen van certificeringen.
Opleiding en expertise van Estate Planner
De meeste vastgoedplanners hebben een juridische, boekhoudkundige of financiële graad en certificeringen – en daar is een goede reden voor. Estate planning is een ingewikkeld doolhof van federale en staatswetten, IRS uitspraken en gerechtelijke interpretaties. Deze hebben allemaal invloed op hoe activa en inkomen voor belastingdoeleinden worden behandeld op basis van een breed scala aan soorten transacties, overdrachten, triggerende gebeurtenissen, individuele profielen – leeftijd, alleenstaand of getrouwd, enz. – en entiteiten. Het creëren en beheren van deze transacties vereist inzicht in fiduciaire plichten en verantwoordelijkheden.
De constant veranderende wetten, evenals verschuivingen in het juridische en politieke klimaat, maken vermogensplanning tot een zeer dynamisch veld waarin adviseurs transacties uitvoeren die met de autoriteiten moeten worden vastgehouden. Bepaalde praktijken en inzichten kunnen een korte houdbaarheid hebben.
Naast verschillende financiële geavanceerde graden, rechten en certificeringen – een MBA, MPA, JD, CPA en CFA – maakt de specifieke, complexe en voortdurend veranderende aard van het vak speciale certificeringen nuttig. Het hebben van een of meer van deze certificeringen geeft vastgoedplanners ook extra geloofwaardigheid, wat klanten extra vertrouwen geeft en helpt bij het laten groeien van hun bedrijf.
Het behalen van een certificering inzake vermogensplanning vereist doorgaans trainingen in ethiek, financiële planning, belastingwetgeving, compliance en de regelgevende omgeving.
Certificaten van vermogensplanning
Hieronder staan de meest voorkomende certificeringen die een estate planner kan hebben.
Chartered trust and estate planner (CTEP)
De Global Academy of Finance and Management is de certificerende instantie voor de CTEP-aanduiding, die de nadruk legt op professionals die vermogende klanten bedienen. Voor het behalen van een CTEP is minimaal drie jaar ervaring in vermogensplanning of trusts vereist. Bovendien moeten kandidaten beschikken over:
- Een undergraduate of graduate degree in financiën, belasting, boekhouding, financiële dienstverlening of rechten – of een MBA, MS, PhD of JD van een geaccrediteerde school of organisatie
- Vijf of meer goedgekeurde en gerelateerde cursussen
- Een certificeringstraining
- Jaarlijkse vereisten voor permanente educatie, die variëren
Erkende estate planner (AEP)
De AEP-aanduiding wordt toegekend door de National Association of Estate Planners & Councils. Kandidaten moeten het volgende zijn of hebben:
- Licentie om als advocaat uit te oefenen, om als CPA te oefenen, of momenteel aangewezen als chartered life underwriter (CLU), gecharterd financieel adviseur (ChFC), gecertificeerd financieel planner (CFP) of gecertificeerd trust en fiduciair adviseur (CTFA), onder andere
- Betrokken bij vermogensplanningactiviteiten als advocaat, accountant, levensverzekeringsprofessional, financieel planner of trust officer
- Minimaal vijf jaar ervaring op het gebied van vermogensplanning en vermogensplanning
- Minimaal 30 uur permanente educatie in de afgelopen 24 maanden, waarvan minimaal 15 uur vermogensplanning
- Twee graduate cursussen viaThe American College of Financial Services (voor degenen met minder dan 15 jaar ervaring in vermogensplanning)
Gecertificeerd trust- en fiduciair adviseur (CTFA)
De CFTA (voorheen de “gecertificeerde trust en financieel adviseur”) wordt toegekend door de American Bankers Association. De vereisten zijn onder meer:
- Minimaal drie jaar ervaring in vermogensbeheer en voltooiing van één goedgekeurd trainingsprogramma op het gebied van vermogensbeheer
- Een ethische verklaring
- Voor een examen slagen
Om de aanwijzing te behouden, zijn om de drie jaar 45 studiepunten permanente educatie vereist.
Gerelateerde certificeringen voor vermogensbeheer
Er zijn ook een aantal certificeringen met betrekking tot vermogensplanning die nuttig kunnen zijn. Deze omvatten het volgende:
Het komt neer op
Estate planner worden kan moeilijk zijn en vereist ervaring en een brede kennis, waaronder rechten, boekhouding en financiën. Het behalen van een estate planning-certificering verbetert de vaardigheden van estate planners en hun geloofwaardigheid, vooral in de ogen van potentiële klanten.