Wat zijn de kosten en belastingen om een huis aan mijn kind over te dragen?
De kosten die gepaard gaan met een titel overdracht is afhankelijk van de staat en door de manier waarop de overdracht wordt bereikt. Zelf een akte indienen is misschien wel de goedkoopste methode, maar het vereist nogal wat huiswerk om ervoor te zorgen dat je de juiste papieren hebt ingevuld en correct hebt ingediend.
Online centra voor juridische documenten, zoals LegalZoom, bieden diensten voor het overdragen van akten aan voor ongeveer $ 250, plus indieningskosten. Deze diensten omvatten doorgaans titelonderzoek, het opstellen van de onroerendgoedakte en het indienen van de akte bij het kantoor van de county-recorder. U kunt ook een vastgoedadvocaat inhuren om de akteoverdracht uit te voeren. Dit is misschien de duurste optie, maar het kan ook het minst stressvol zijn, aangezien u er zeker van bent dat de overboeking correct is uitgevoerd.
Belangrijkste leerpunten
- Zelf een akte indienen is misschien niet duur, maar vereist wel dat u op de hoogte bent.
- Het inhuren van een advocaat is misschien duur, maar ook minder stressvol.
- Het overdragen van eigendom kan meer kosten dan het als erfenis achter te laten.
Kosten van belastinggevolgen
De fiscale gevolgen van de verkoop van een woning aan een kind kunnen hen uiteindelijk meer geld kosten dan wanneer ze de woning later zouden erven. Stel dat u uw huis jaren geleden heeft gekocht voor $ 50.000. Door de jaren heen heb je $ 20.000 in huis gestoken. Het heeft een huidige marktwaarde van $ 250.000. Omdat u het huis aan uw kind hebt overgedragen terwijl u nog leefde, wordt uw kostenbasis, die $ 70.000 zou zijn, de basis van uw kind.
Als uw kind het huis verkoopt, zijn zij vermogenswinstbelasting verschuldigd over het verschil tussen de verkoopprijs en de kostenbasis, die $ 180.000 zou zijn. Bij een vermogenswinstpercentage van 15% zou dat gelijk zijn aan $ 27.000 aan belastingen. Het belastingtarief zou hoger zijn als u de woning korter dan een jaar bezat, waarna de winst zou worden belast als gewoon inkomen.
Als uw kind ten minste twee van de vijf jaar in het pand intrekt en er woont voordat het het verkoopt, kan tot $ 250.000 winst worden uitgesloten en kan $ 500.000 worden uitgesloten als het samen met een echtgenoot wordt ingediend. Uw kind zal uw kostenbasis van $ 70.000 moeten gebruiken, inclusief de aankoopprijs van $ 50.000, plus de $ 20.000 aan verbeteringskosten.
Wanneer een ouder de titel van het huis aan een kind overdraagt zonder een geldige tegenprestatie te ontvangen, wordt dit als een geschenk beschouwd. Geschenken die het jaarlijkse uitsluitingspercentage overschrijden, moeten aan de IRS worden gemeld en de schenker is onderworpen aan schenkingsrechten.5
Titel overdragen versus overnemen
Als uw kind bij uw overlijden het bezit erft in plaats van dat u de akte aan hen overdraagt, krijgt het kind de verhoogde grondslag, waarbij de waarde van het onroerend goed op de datum van uw overlijden de grondslag van het kind wordt. Dus als het onroerend goed een marktwaarde heeft van $ 250.000 op het moment van uw overlijden, kan uw kind het huis verkopen voor $ 250.000 en is hij niet verantwoordelijk voor vermogenswinstbelasting.
Er is gesuggereerd dat de verhoogde basisregel in de toekomst kan worden gewijzigd. Aangezien belastingregels veranderen, is het belangrijk om een gekwalificeerde fiscalist te raadplegen alvorens beslissingen te nemen.