Hoe u een belastingdruk kunt voorkomen bij het verkopen van een huurwoning
Investeren in hypotheek dekken, terwijl ze elke maand wat extra winst opleveren; wanneer dergelijke eigendommen uiteindelijk worden verkocht, kunnen beleggers genieten van aanzienlijke meevallers. Maar deze verkoopgebeurtenissen kunnen leiden tot aanzienlijke belastingverplichtingen op de lange termijn.
Voorbeeld: dat belastingtarief is 15% als u getrouwd bent en gezamenlijk een belastbaar inkomen tussen $ 80.000 en $ 496.600 indient. Als uw belastbaar inkomen $ 496.600 of meer is, stijgt het tarief van de vermogenswinst tot 20%.
Belangrijkste leerpunten
- Het verkopen van huurwoningen kan investeerders enorme winsten opleveren, maar kan leiden tot aanzienlijke belastingdruk op vermogenswinsten.
- Het belastingtarief voor vermogenswinst is 15% als u getrouwd bent en gezamenlijk een belastbaar inkomen tussen $ 80.000 en $ 496.600 indient.
- Er zijn verschillende methoden om de vermogenswinstbelasting te verlagen, waaronder het oogsten van belastingverliezen, met behulp van sectie 1031 van de belastingcode en het omzetten van uw huurwoning in uw hoofdverblijfplaats.
Voor een getrouwd stel dat gezamenlijk een aanvraag indient met een belastbaar inkomen van $ 280.000 en een vermogenswinst van $ 100.000, zou de belasting op de winst uit de verkoop van een huurwoning $ 15.000 bedragen. Gelukkig zijn er manieren om deze belastingwinst op vermogenswinst te minimaliseren. In dit artikel worden drie van de meest effectieve methoden uitgelegd.
Verplaats winsten met verliezen
- Wat het is: oogsten met belastingverlies
- Voor wie is het: iedereen met vermogensverliezen in een bepaald belastingjaar
- Wat u krijgt: de mogelijkheid om die verliezen af te trekken van de meerwaarden die zijn gerealiseerd bij de verkoop van een huurwoning
Het oogsten van belastingverliezen beschrijft het proces van het verminderen van de belastingblootstelling bij de verkoop van een huurwoning door de winst uit de verkoop te niet-gerealiseerd verlies ) en besluit om het actief met verlies te verkopen in hetzelfde jaar als de winst op de verkoop van huurwoningen (een gerealiseerd verlies ). Hoewel deze tactiek om de belasting te minimaliseren voornamelijk wordt gebruikt om winsten uit aandeleninvesteringen te compenseren, passen steeds meer mensen het toe op de verkoop van huurwoningen.
Stel dat een investeerder $ 50.000 heeft verdiend met de verkoop van een huurappartement in het lopende jaar. Ze heeft ook een niet-gerealiseerd verlies van $ 75.000 op de aandelenmarkt. Ze kan ervoor kiezen om een deel van haar aandelen te verkopen om een verlies van $ 50.000 te realiseren om de $ 50.000 aan meerwaarden volledig te compenseren.
Profiteer van sectie 1031 van de belastingwet
- Wat het is: IRS Sectie 1031 “gelijkaardige” uitwisseling
- Voor wie is het: iedereen die de opbrengst van de verkoop van huurwoningen kan herinvesteren in nieuw onroerend goed
- Wat u krijgt: de mogelijkheid om sommige of alle belastingen op de meerwaarde uit te stellen