Kan ik mijn traditionele IRA vereiste distributie investeren in een Roth IRA?
Als u uw vereiste minimale uitkeringen (RMD) van uw traditionele IRA voor kosten van levensonderhoud niet nodig heeft, kan deze dan opnieuw worden geïnvesteerd in een Roth IRA? Ja, dat kan – ervan uitgaande dat u in aanmerking komt voor een Roth op basis van uw inkomen.
Dit komt omdat het geld om uw IRA te financieren, kan komen uit elke beschikbare hoeveelheid contant geld. Er zijn echter premielimieten en inkomenseisen.
Belangrijkste leerpunten
- Als u niet al het geld van de vereiste minimale uitkeringen van uw IRA nodig heeft, kunt u het misschien in een Roth IRA beleggen.
- U moet voor het jaar voldoende compensatie hebben verdiend om de Roth-bijdrage te dekken.
- U moet in de eerste plaats in aanmerking komen voor een Roth IRA, op basis van de inkomensgrenzen die zijn vastgesteld door de Internal Revenue Service.
Hoe de vereiste minimale uitkeringen werken
Bij een traditionele IRA worden bijdragen of stortingen gedaan met dollars vóór belastingen, wat betekent dat u een belastingaftrek krijgt op die bijdrage in het belastingjaar dat u deze hebt gemaakt. Als tegenprestatie betaalt u inkomstenbelasting over de uitkeringsbedragen wanneer het geld wordt opgenomen na pensionering. Op 72-jarige leeftijd moet u beginnen met het nemen van de jaarlijkse vereiste minimumuitkeringen (RMD), die wordt berekend op basis van het totale bespaarde bedrag in al uw traditionele IRA’s.
Omgekeerd zijn Roth IRA-bijdragen met dollars na belasting, wat betekent dat u geen belastingaftrek krijgt in het jaar van de bijdrage. U mag het geld echter belastingvrij opnemen als u met pensioen gaat. Er zijn ook geen RMD’s bij Roths.
Er was echter een uitzondering voor RMD’s in 2020. Van RMD’s werd afgezien als gevolg van de ondertekening van de Coronavirus Aid, Relief, and Economic Security (CARES) Act op 27 maart 2020. De opschorting van de vereiste minimale uitkeringen van IRA-accounts was bedoeld om de IRA-besparingen van gepensioneerden te helpen herstellen van eventuele correcties of neergangen op de aandelenmarkt in 2020.
Maar als u in 2021 72 bent, moet u de RMD’s hervatten en elk jaar daarna doorgaan.
Een RMD investeren in een Roth IRA
De Internal Revenue Service (IRS) vereist dat u voldoende belastbare compensatie heeft om uw Roth IRA-bijdrage voor het jaar te dekken, maar de werkelijke bron van uw bijdrage hoeft niet rechtstreeks van uw salaris te zijn.
Ook heeft de IRS een jaarlijkse contributielimiet van $ 7.000 voor mensen van 50 jaar en ouder in 2020 en 2021. De contributielimiet omvat het totale bedrag aan gecombineerde jaarlijkse bijdragen voor zowel traditionele IRA’s als Roth IRA’s.
Met andere woorden, als uw RMD minder dan $ 7.000 was, zou al het geld op een Roth IRA kunnen worden gestort. Als u echter in hetzelfde jaar $ 4.000 aan een IRA hebt bijgedragen, kan slechts $ 3.000 van uw RMD in een Roth IRA worden geplaatst.
Er zijn verschillende Roth IRA- contributieregels. De premiebeperkingen zijn gebaseerd op uw inkomen en belastingaangiftestatus, zoals alleenstaande, gehuwde gezamenlijke aangifte, weduwe of gehuwde afzonderlijk aangifte.
Onthoud dat Roths geen initiële belastingaftrek heeft voor de initiële bijdragen, maar dat beleggers het geld belastingvrij kunnen opnemen en geen RMD’s hebben.
Vereiste minimale uitkeringen vermijden
Er is de mogelijkheid om uw traditionele IRA om te zetten in een Roth IRA – een zogenaamde Roth IRA-conversie. Aangezien Roths geen vereiste minimale uitkeringen heeft, hoeft u, zodra de fondsen eenmaal in de Roth IRA zijn, niet langer RMD’s te nemen.
De Roth IRA-conversie is echter een belastbaar feit. Aangezien u een belastingaftrek heeft ontvangen op de bijdragen aan uw traditionele IRA, moet u die uitgestelde belastingen over de geconverteerde fondsen betalen.
Neem contact op met een belastingadviseur om te bepalen of een conversie een goede financiële zet voor u is, aangezien er naast de RMD-kwestie nog andere factoren zijn waarmee u rekening moet houden. Als u bijvoorbeeld geld converteert van een traditionele IRA naar een Roth, kunt u in een hogere belastingschijf terechtkomen, wat betekent dat uw marginale belastingtarief voor dat jaar hoger kan zijn.
Als u besluit om te converteren naar een Roth IRA, vergeet dan niet om voor het conversiejaar nog een laatste keer een RMD van de traditionele IRA te nemen. Dat is nodig omdat de traditionele IRA in dat jaar nog bestond.