Offshore Mutual Fund gedefinieerd

Een offshore beleggingsfonds is een investeringsvehikel dat is gebaseerd op een offshore locatie buiten de jurisdictie van de Verenigde Staten, vaak gebruikt als belastingparadijs.

Inzicht in offshore beleggingsfondsen

Offshore beleggingsfondsen zijn internationaal gedomicilieerd. Ze kunnen beleggen in blootstelling aan internationale markten. Het is bekend dat ze ook enkele kostenvoordelen bieden, zoals lagere belastingen.

Internationaal gedomicilieerde fondsen zijn verplicht de wet- en regelgeving te volgen van het land waar ze zijn opgericht. Fondsen kunnen hun domicilie kiezen om zich op een specifieke belegger te richten. Veel offshorefondsen zijn opgericht op de Bahama’s of de Kaaimaneilanden, die belastingvoordelen bieden. Belastingheffing, regelgeving en de vraag van investeerders zijn drie belangrijke factoren die van invloed zijn op het land waarin een fonds wil opnemen. De Verenigde Staten behandelt specifieke offshore-definities en wettelijke verplichtingen in sectie 871 van de Internal Revenue Code.

Offshore-fondsen kunnen net als een open-end investeringsfonds worden gestructureerd. Ze kunnen ook worden gevormd als een offshorebedrijf, partnerschap of unit trust. De meeste offshorefondsen moeten operationele functionaliteiten hebben in het land waar ze gevestigd zijn. Dit heeft geleid tot substantiële diensten op het gebied van fondsadministratie, beheer, bewaarneming en prime brokerage op populaire offshore-locaties.

Risico’s en voordelen

Offshore-fondsen kunnen hogere risico’s hebben. Met domicilie in het buitenland is het mogelijk dat beleggers de algemene voorwaarden van een fonds niet goed begrijpen, wat kan leiden tot onbeschermd kapitaalverlies. Offshore-fondsen kunnen andere regels en voorschriften volgen dan standaardbeleggingen, wat een hoger risico op kapitaalverlies kan opleveren.

Over het algemeen proberen offshorefondsen een voordeel te bieden door hun internationale oprichting. Het lagere niveau van regulering maakt het gemakkelijker om de fondsen vast te stellen en te beheren. Fondsen die in de meeste offshore-landen zijn gevestigd, maken belastingvrije inkomsten mogelijk, waardoor het fonds winsten kan herbeleggen. Ze omvatten ook belastingvrije uitkeringen voor beleggers. De bedrijfskosten worden aanzienlijk verlaagd en de beheerkosten kunnen lager zijn.

Beleggers dienen altijd extra due diligence te doen bij het beleggen van geld in offshore-accounts met sponsors die niet goed bekend zijn of die zich buiten gevestigde offshore financiële centra bevinden. Hoewel veel fondsen concurrentievoordelen bieden, kunnen niet-reguliere aanbiedingen vatbaar zijn voor frauduleuze activiteiten vanwege versoepelde regelgeving op sommige offshore-locaties.

Offshore beleggingsfondsen

Veel makelaardijplatforms bieden hun investeerders een selectie van offshorefondsen, wat kan helpen om een ​​deel van de investeringsrisico’s te verminderen. The Third Point Investors Limited is een in Londen genoteerd, closed-end fonds beheerd door Dan Loeb. De TPOU-aandelencategorie luidt in Amerikaanse dollar.