Opt-Out Plan
Wat is een opt-outplan?
Een opt-outplan is een door de werkgever gesponsord pensioenspaarprogramma dat automatisch alle werknemers inschrijft voor zijn 401 (k) of EENVOUDIGE IRA. Bedrijven die gebruikmaken van de opt-outbepaling, schrijven alle in aanmerking komende werknemers in voor een standaardtoewijzing tegen een vast premiepercentage, meestal rond 3% van het brutoloon.
Werknemers kunnen hun bijdragepercentages wijzigen of helemaal niet deelnemen aan het plan. Ze kunnen ook de investeringen waarin hun geld wordt gestoken wijzigen als het bedrijf keuzes biedt.
Belangrijkste leerpunten
- Een opt-outplan schrijft nieuwe werknemers automatisch in voor het pensioenspaarplan van een bedrijf.
- Een vast percentage van het brutosalaris wordt op een pensioenrekening gestort, samen met de bijpassende bijdrage van het bedrijf, indien die er is.
- De werknemer kan ervoor kiezen om “opt-out” van de pensioenregeling te kiezen, of het afgetrokken percentage te wijzigen.
Inzicht in het opt-outplan
Werkgevers stellen enkele regels vast voor opt-outplannen.
Sommige bieden werknemers de mogelijkheid om hun automatische bijdragen, inclusief eventuele inkomsten, binnen 90 dagen na hun eerste automatische bijdrage in te trekken. Sommige staan werknemers ook toe om effectief een deel van hun eigen geld te lenen en het in de loop van de tijd terug te betalen om belastingboetes voor vervroegde opnames uit pensioenfondsen te vermijden.
Werkgevers kunnen het standaardbijdragepercentage ook automatisch verhogen elk jaar dat een werknemer aan het plan deelneemt, tot een maximum van 10%. Dit kan ook door de werknemer worden gewijzigd.
Bijpassende bijdragen
Een werkgever kan een passende bijdrage bieden. Dit is een substantiële arbeidsvoorwaarde. De werkgever kan bijvoorbeeld de bijdrage van de werknemer dollar voor dollar matchen tot een bepaald percentage. Een werkgeversmatch van 3% is het gemiddelde onder werkgevers die ervoor kiezen om er een aan te bieden.
Werkgevers moeten zich houden aan bepaalde federale regels bij het aanbieden van dit soort plannen. Alle werknemers moeten bijvoorbeeld voor 100% onvoorwaardelijk worden verworven na niet meer dan twee dienstjaren. Werknemers moeten de mogelijkheid krijgen om hun investeringskeuzes periodiek te wijzigen.
Een opt-outplan moet alle regels voor werknemers beschrijven, kennisgevingen en openbaarmakingen verstrekken en het plan uniform uitvoeren onder al degenen die daarvoor in aanmerking komen.
Voors en tegens van een opt-outplan
Veel arbeiders in de VS nemen niet genoeg weg om met pensioen te gaan, en sommigen sparen niets. Dit wetende, voeren sommige bedrijven opt-out-plannen uit om het aantal werknemers dat spaart, te vergroten.
Het bedrag dat wordt afgetrokken in een opt-outplan, meestal ongeveer 3%, is een goed begin, maar te laag om een aanzienlijke pensioenrekening op te bouwen.
Opt-out-plannen hebben de neiging om de participatiegraad te verhogen. Ze zijn echter vastgesteld op een te laag premieniveau om de werknemers bij pensionering zinvol te helpen. Werknemers die hun premieniveau niet proactief wijzigen, kunnen op lange termijn onderinvesteren. Zonder een periodieke herinnering dat bijvoorbeeld een bijdrage van 3% slechts een beginpunt is, zullen velen op de lange termijn misschien niet genoeg sparen.
Om deze reden beweren sommigen dat opt-out-plannen een grotere deelname aan pensioenspaarplannen kunnen aanmoedigen, maar dat ze de neiging hebben om hun totale pensioenbijdragen te verlagen. Om deze mogelijkheid tegen te gaan, verhogen sommige werkgevers de werknemersbijdrage elk jaar met 1%, waarbij 10% het gebruikelijke maximum is.
Er zijn andere manieren waarop werkgevers pensioenbijdragen kunnen aanmoedigen. Het verhogen van de bedrijfsmatch is er daar één van. De meeste werknemers met een pensioenspaarplan weten dat als ze niet genoeg sparen om te profiteren van de volledige bedrijfsmatch, gewoon ‘geld op tafel laten liggen’.