Overgiet Will

Wat is een overgegoten wil?

Een overstort testament is een juridisch document dat ervoor zorgt dat de resterende activa van een persoon automatisch worden overgedragen aan een eerder opgerichte trust bij hun overlijden. 

Hoe een overgietsel zal werken

Een pour-over werkt in combinatie met een trust. In estate planning, trusts bieden een manier om het probate proces bij de overdracht van de activa na de dood van de concessieverlener te voorkomen. Wanneer het tijd is om een ​​nalatenschap af te wikkelen, worden activa die in de trust worden gefinancierd, verdeeld onder begunstigden zoals voorgeschreven door de concessieverlener. Een pour-over dekt activa die de concessieverlener op het moment van overlijden niet in de trust heeft gefinancierd. Zonder expliciete aanwijzingen via een testament, zouden de resterende activa in plaats daarvan onderworpen zijn aan wetten van erfopvolging bij erfopvolging zoals vastgesteld door het rechtsgebied waarin het individu stierf.

Overstort testamenten fungeren als een backstop tegen problemen die de goede werking van een levend vertrouwen zouden kunnen frustreren. Ze zorgen ervoor dat alle activa die een concessieverlener nalaat toe te voegen aan een trust, hetzij per ongeluk of met opzet, na uitvoering van het testament in de trust terechtkomen. Het testament kan ook extra bescherming bieden tegen juridische kwesties met een trust door te bepalen dat de activa die bestemd zijn voor de trust worden verdeeld onder de begunstigden van de trust indien deze ongeldig wordt of, in het geval van een niet-gefinancierde trust, indien het juridisch moeilijk of onmogelijk wordt om dit te doen. fonds op het moment van overlijden van de concessieverlener.

Herroepbare en onherroepelijke trusts

Estate-plannen combineren doorgaans overgiftestamenten met levende trusts, die vereisen dat concessieverleners activa aan hen overdragen voordat ze overlijden. De meeste kleinere landgoederen gebruiken herroepbare woonverzekeringen, waardoor concessieverleners de activa in de trust kunnen beheren totdat ze overlijden. Grotere landgoederen zullen soms onherroepelijke trusts gebruiken om de belastingdruk voor begunstigden te verminderen, vooral als ze onderworpen zullen zijn aan successierechten. Zodra concessieverleners activa overdragen aan een onherroepelijke trust, komen de activa volledig onder de controle van de trustees. Overstort testamenten werken met beide soorten trusts.

Overgieten Will Voorbeeld

Stel dat een ouder echtpaar een landgoed wil uitdelen aan hun kinderen en kleinkinderen. Om het juridische gedoe van meerdere erfrechtprocessen die zouden worden veroorzaakt door het schrijven van individuele testamenten te minimaliseren, besluiten ze een levend herroepbaar vertrouwen te vestigen waarin ze hun activa kunnen overdragen. Naast het vertrouwen stellen ze allebei een testament op waarin de resterende activa worden toegevoegd aan het vertrouwen na hun dood. Wanneer een van de partners overlijdt, stroomt hun auto, die het paar alleen in de naam van die persoon heeft genoemd, soepel in het vertrouwen. De andere echtgenoot blijft optreden als trustee, dus ze kunnen de auto blijven gebruiken alsof deze het eigendom van zichzelf was, ook al wordt de titel overgedragen aan de trust. Bij het overlijden van de tweede echtgenoot worden alle activa die op de naam van die echtgenoot zijn achtergebleven, ook overgedragen aan de trust. Een benoemde opvolger- trustee beheert of distribueert vervolgens de activa volgens de voorwaarden van de trust.