SEC-formulier 24F-2NT
Wat is SEC-formulier 24F-2NT?
SEC-formulier 24F-2NT is een aanvraag die wordt gebruikt om de Securities and Exchange Commission (SEC) te informeren over de verkoop van aanvullende effecten. Beleggingsbeheermaatschappijen, zoals onderlinge fondsen, moeten SEC-formulier 24F-2NT indienen wanneer ze meer aandelen verkopen dan aanvankelijk vermeld in hun registratiedossiers.
Belangrijkste leerpunten
- SEC-formulier 24F-2NT is een aanvraag die wordt gebruikt om de Securities and Exchange Commission (SEC) te informeren over de verkoop van aanvullende effecten.
- Het formulier dient voor een beleggingsbeheermaatschappij om de oorspronkelijke voorspelling van de aandelengerelateerde verkoop aan te passen en bij te werken.
- SEC-formulier 24F-2NT biedt investeringsmaatschappijen een manier om extra effecten te verkopen terwijl ze toch in overeenstemming blijven met de SEC-regels en -voorschriften.
SEC-formulier 24F-2NT begrijpen
SEC-formulier 24F-2NT dient als een manier voor een vermogensbeheermaatschappij om zijn oorspronkelijke aandelengerelateerde verkoopvoorspelling aan te passen en bij te werken. Het bedrijf verstrekt deze voorspelling in zijn eerste registratiedossier bij de SEC.
SEC-formulier 24F-2NT is gerelateerd aan SEC-formulier 24F-2. Formulier 24F-2 is een verplicht formulier dat elk jaar moet worden ingediend door beleggingsmaatschappijen met een open eindbeheer. Unit investment trusts en bedrijven met een nominaal bedrag moeten ook SEC-formulier 24F-2 indienen.
De informatie op SEC-formulier 24F-2NT omvat het aantal extra aandelen dat moet worden geregistreerd en de retroactieve registratiedatum voor de extra aandelen. Net als andere soorten SEC-aanmeldingen, moet het ingevulde SEC-formulier 24F-2NT in elektronisch formaat worden ingediend. Het systeem voor deze elektronische indiening is het EDGAR-systeem ( Electronic Data Gathering, Analysis and Retrieval ) van de SEC. Iedereen, een individu of een organisatie, heeft online toegang tot dit systeem en kan de benodigde formulieren en materialen gratis via de website downloaden.
Voordelen van SEC-formulier 24F-2NT
SEC-formulier 24F-2NT geeft investeringsmaatschappijen een manier om extra effecten te verkopen terwijl ze toch in overeenstemming blijven met de SEC-regels en -voorschriften. Het biedt één enkele plaats om al deze verkopen te registreren en naar de SEC te sturen. De mogelijkheid om online in te dienen, helpt ook om de formulieren sneller te verwerken en te publiceren.
Kritiek op SEC-formulier 24F-2NT
SEC-formulier 24F-2NT heeft ook enkele nadelen. Het kan voor sommige bedrijven gemakkelijker zijn om deze informatie samen met formulier 24F-2 in te dienen in plaats van als een apart formulier. Hoewel bedrijven SEC-formulier 24F-2NT elektronisch indienen, is het formulier zelf afgeleid van oude papieren formulieren op basis van vereisten die teruggaan tot 1940. Ten slotte is er een meer algemeen argument dat SEC-vereisten zoals formulier 24F-2NT buitensporige kosten met zich meebrengen voor bedrijven.
Vereisten van SEC-formulier 24F-2NT
SEC-formulier 24F-2NT stelt een bedrijf in staat om compliant te blijven door de SEC op de hoogte te stellen van de verkoop van extra aandelen. Het is nodig als een gesloten beleggingsfonds of een beleggingseenheid meer aandelen verkoopt dan oorspronkelijk vermeld.
SEC-formulier 24F-2NT is, net als het gerelateerde SEC-formulier 24F-2, een van de vele aanmeldingen die vereist zijn onder de Investment Company Act van 1940. Een aanvraag is een officieel, formeel document of financiële verklaring die bij de SEC wordt ingediend. Het moet nauwkeurige, waarheidsgetrouwe en volledige openbaarmakingen en informatie bevatten die voldoen aan de SEC-vereisten.
Veel van de door de SEC vereiste formulieren zijn directe resultaten van de Investment Company Act van 1940.
Het congres keurde de Investment Company Act van 1940 goed om te zorgen voor goed toezicht op en toezicht op investeringsmaatschappijen die actief zijn op de openbare markt. De SEC is de overheidsinstantie die belast is met de handhaving van die wetgeving en ervoor zorgt dat investeringsmaatschappijen zich houden aan alle toepasselijke federale voorschriften.
De Investment Company Act van 1940 beschrijft ook een reeks andere mandaten die dicteren hoe een investeringsmaatschappij moet opereren en zaken moet doen. Dat omvat de vereiste dat een raad van bestuur moet worden opgericht en gehandhaafd, waarbij de meerderheid van die bestuursleden als onafhankelijk moet worden beschouwd. De wet legt ook beperkingen en beperkingen op aan beleggingsstrategieën, zoals het gebruik van hefboomwerking. De Investment Company Act van 1940 behandelt ook specifiek de informatie die de investeringsmaatschappij moet verstrekken.
Voorbeeld uit de echte wereld van SEC-formulier 24F-2NT
Op 3 december 2020 heeft Legg Mason Partners Equity Trust een SEC-formulier 24F-2NT ingediend voor de periode die eindigde op 30 september 2020. De effecten waarvoor het formulier werd ingediend, omvatten het QS S&P 500 Index Fund en de ClearBridge All Cap Value Fonds. De andere fondsen op het formulier waren het QS Global Dividend Fund, het ClearBridge International Small Cap Fund en het ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason meldde de verkoop van effecten ter waarde van $ 222.855.675 tijdens het fiscale jaar op grond van sectie 24 (f). Tegelijkertijd heeft het bedrijf effecten teruggekocht of teruggekocht ter waarde van $ 398.519.949.