Second-To-Die-verzekering
Wat is een Second-To-Die-verzekering?
Second-to-death-verzekering is een soort levensverzekering voor twee personen (meestal getrouwd) die pas uitkeringen aan de begunstigden biedt nadat de laatste overlevende persoon op de polis is overleden. Tweede-to-die verzekering wordt vaak gebruikt voor estate planning, in het algemeen tot een onherroepelijke levensverzekeringen vertrouwen (Ilit) te financieren of te passeren langs de dood voordelen aan kinderen of kleinkinderen.
Dit verschilt van een reguliere levensverzekering doordat de langstlevende partner geen uitkering krijgt na het overlijden van de echtgenoot. Bij een reguliere levensverzekering noemt een gehuwde persoon doorgaans zijn echtgenoot of echtgenote als begunstigde en ontvangt hij de uitkering bij overlijden nadat de verzekeringnemer is overleden, maar de verzekeringnemer kan ook elke begunstigde noemen die geen echtgenoot is.
Belangrijkste leerpunten
- Second-to-die-verzekering, ook wel overlevingspolissen genoemd, kan voor paren goedkoper zijn om te kopen dan individuele plannen.
- De uitkering bij overlijden voor een overlijdensrisicoverzekering kan worden gebruikt om de afwikkelingskosten van de boedel te compenseren.
- De voorwaarden voor overlevingspolissen kunnen minder streng zijn dan die voor een individuele overlijdensrisicoverzekering of een levenslange verzekering.
- Er kan een second-to-death-verzekering worden afgesloten om ervoor te zorgen dat begunstigden eigendomsoverdrachten van activa kunnen veroorloven – zoals een gezinsvakantiehuis – in plaats van het te laten verkopen om belasting te betalen.
Hoe Second-To-Die-verzekering werkt
Ouders die een dergelijke verzekering afsluiten, denken meestal aan hun kinderen. Bijvoorbeeld, kan een verzekering tweede-to-die worden ontworpen om te betalen successierechten of ondersteuning voor overlevende kinderen. Het wordt ook wel “duale levensverzekering” en “overlevingsverzekering” genoemd.
Over het algemeen wordt een second-to-die-verzekering gebruikt voor vermogensplanning, en meestal dekt het twee of meer mensen voor minder geld dan individuele polissen zouden kosten. De uitkering bij overlijden van een overlevingsverzekering wordt doorgaans berekend om federale successierechten en andere nalatenschapsvergoedingen te betalen die verschuldigd zijn nadat beide echtgenoten zijn overleden.
Gezamenlijke levensverzekeringen, ook wel second-to-die-levensverzekeringen genoemd, zijn vaak goedkoper dan het kopen van een overlijdensrisicoverzekering of een volledige levensverzekering voor elke echtgenoot.
Het levensverzekeringsproduct voor de tweede plaats werd ontwikkeld in de jaren tachtig toen een nieuwe wet gehuwde paren in staat stelde om federale successierechten uit te stellen totdat beide echtgenoten stierven. Deze wet hielp overlevende echtgenoten te voorkomen dat ze hun financiën uitputten om grote belastingaanslagen te betalen, wat extra financiële druk op de andere resterende erfgenamen legde.
Een tweede levensverzekering begint met een jaarlijkse premie die de uitkering bij overlijden dekt. Het overschot wordt uitgesteld van belasting, waardoor een contante waarde wordt opgebouwd die naarmate u ouder wordt, sommige of alle hogere premies moet dekken.
Redenen om een Second-to-Die-verzekering te kopen
Meer economisch
De premie is gebaseerd op de gezamenlijke levensverwachting van een paar, en omdat het niets betaalt totdat beide echtgenoten overlijden, is de premie aanzienlijk goedkoper dan het kopen van afzonderlijke polissen voor beide mensen met hetzelfde totale bedrag in dollars aan uitkeringen.
Gemakkelijkere kwalificatie
Als een persoon niet in goede gezondheid verkeert, maakt dat niet zoveel uit, omdat beide polishouders moeten overlijden voordat de uitkeringen worden betaald. Anders kan de persoon met een slechte gezondheid een levensverzekering worden geweigerd als hij een enkele polis aanvraagt.
Vastgoed planning
In sommige gevallen kan een second-to-die-levensverzekering helpen om een landgoed op te bouwen, niet alleen om het te beschermen tegen belastingen. Net als bij traditionele levensverzekeringen, kan de uitkering bij overlijden van een second-to-die-polis ervoor zorgen dat uw begunstigden een minimum aan geld ontvangen, zelfs als al het spaargeld van de verzekerde tijdens hun leven is opgebruikt.
Onderhoudt een landgoed
Veel mensen kopen levensverzekeringen die een tweede leven krijgen om ervoor te zorgen dat de overdracht van hun nalatenschap aan hun begunstigden intact blijft. Ze willen bijvoorbeeld weten dat de gezinscabine generaties lang in gebruik zal blijven in plaats van te worden verkocht om overlijdensbelasting te betalen.