Echtelijke IRA

Wat is een echtelijke IRA?

Een echtgeno (o) t (e) is een strategie waarmee een werkende echtgenoot kan bijdragen aan een individuele pensioenrekening (IRA) die op naam staat van een niet-werkende echtgenoot zonder inkomen of met heel weinig inkomen. Dit is een uitzondering op de bepaling dat een persoon een inkomen moet hebben verdiend om bij te dragen aan een IRA. Het inkomen van de werkende echtgenoot moet echter gelijk zijn aan of hoger zijn dan de totale IRA-bijdragen die namens beide echtgenoten zijn betaald.

Echtelijke IRA’s zijn gewoon gewone Roth of traditionele IRA’s die worden gebruikt door getrouwde stellen. Het zijn geen gezamenlijke rekeningen; elke IRA is opgericht op naam van een individuele echtgenoot. Voor 2020 en 2021 stelt het gebruik van een IRA-strategie voor echtgenoten in staat stellen die getrouwd zijn en gezamenlijk een aanvraag indienen om $ 12.000 bij te dragen aan IRA’s per jaar – of $ 14.000 als ze 50 jaar of ouder zijn vanwege de voorziening voor  inhaalpremies.

Hoe een echtelijke IRA werkt

Het paar moet ook een gezamenlijke belastingaangifte indienen (gehuwde gezamenlijk indienen) om in aanmerking te komen voor IRA-bijdragen voor echtgenoten. Echtelijke IRA’s kunnen traditionele of Roth IRA’s zijn en zijn onderworpen aan dezelfde jaarlijkse contributielimieten, inkomenslimieten en inhaalbijdragen als traditionele en Roth IRA ‘s. Hoewel IRA’s niet gezamenlijk in de namen van beide echtgenoten kunnen worden gehouden, kunnen echtgenoten hun rekeninguitkeringen bij pensionering delen.

Echtelijke IRA’s stellen paren in staat hun pensioensparen te versnellen. Een extra $ 6.000 per jaar gedurende 30 jaar tegen een rendement van 5% kan bij pensionering oplopen tot ruim $ 400.000.

Echtelijke IRA’s: hoe ze werken

De IRS heeft uitgebreide regels over hoe IRA’s moeten worden gestructureerd en specifieke richtlijnen over hoe IRA-strategieën voor echtgenoten kunnen worden ingezet. Volgens de IRS kan het bedrag van uw gecombineerde bijdragen niet hoger zijn dan de belastbare vergoeding die op uw gezamenlijke aangifte wordt vermeld. Zie de formule in IRS-publicatie 590-A. Als geen van beide echtgenoten deelnam aan een pensioenplan op het werk, zijn al hun bijdragen aftrekbaar.

Voor gehuwde stellen die gezamenlijk een aanvraag indienen en voor wie de echtgenoot die de IRA-bijdrage levert, wordt gedekt door een pensioenplan op de werkplek, is het uitfaseringsbereik $ 105.000 tot $ 125.000 voor 2021, een stijging van $ 104.000 tot $ 124.000 voor 2020, volgens de IRS.

Voor een IRA-bijdrager die niet gedekt is door een pensioenplan op de werkplek en getrouwd is met iemand die dat wel is, wordt de aftrek afgebouwd als het inkomen van het paar tussen $ 198.000 en $ 208.000 ligt voor 2021, een stijging van $ 196.000 en $ 206.000 voor 2020.

Limieten en deadlines voor echtelijke IRA-bijdragen

Voor 2020 en 2021 kan elke helft van een paar dat een IRA-strategie voor echtgenoten gebruikt, jaarlijks $ 6.000 bijdragen. Elke persoon kan een extra $ 1.000 bijdragen als ze 50 jaar of ouder zijn. Dat komt neer op een totale bijdrage van $ 12.000 tot $ 14.000 voor 2020 en 2021. Bijdragen moeten worden gedaan vóór de deadline voor belastingaangifte voor dat belastingjaar.

Door de IRS goedgekeurde instellingen, waaronder banken, beursvennootschappen, sommige kredietverenigingen en federaal verzekerde spaar- en leningverenigingen, bieden IRA’s voor echtgenoten aan. Met Investopedia’s  Best Brokers voor IRA’s kunt u makelaars naast elkaar vergelijken om degene te vinden die past bij uw investeringsbehoeften.