Strategische manieren om uw RMD te distribueren
Naarmate de levensverwachting toeneemt, willen meer mensen het opnemen van hun pensioenrekeningen zo lang mogelijk uitstellen om ervoor te zorgen dat hun nesteieren zullen voldoen aan hun behoeften aan pensioeninkomen. Opnames moeten echter op een bepaalde leeftijd beginnen om boetes te voorkomen.
Als u vanaf 2021 ten minste 72 jaar oud bent, moet u de vereiste minimumdistributiebedragen (RMD) opnemen van uw traditionele, SEP en SIMPLE individuele pensioenrekeningen (IRA’s ). Afhankelijk van de bepalingen van het plan, moet u zich mogelijk ook terugtrekken uit uw gekwalificeerde 403 (b) of 457 (b) plannen.
Belangrijkste leerpunten
- Sommige distributiestrategieën – zoals het vereffenen van saldi voor uw begunstigden en het doorrollen van overtollige bedragen – kunnen u helpen uw rendement te maximaliseren en uw belastingdruk te minimaliseren.
- Het nieuwe tijdperk vanaf 2021 voor het nemen van vereiste minimale distributies (RMD’s) van uw traditionele, SEP of EENVOUDIGE IRA’s is 72.
- Het coronavirus-noodstimuleringspakket van $ 2 biljoen heeft RMD’s opgeschort van pensioenrekeningen voor 2020.
RMD’s opgeschort vanwege COVID-19
Op 27 maart 2020 ondertekende president Trumpeen noodstimuleringspakket voor het coronavirus van $ 2 biljoen, deCARES Act (Coronavirus Aid, Relief and Economic Security Act). Het schortte RMD’s voor mensen van 72 jaar en ouder op voor 2020, waardoor pensioenrekeningen meer tijd hebben om te herstellen van de neergang op de aandelenmarkten van het jaar.
In normale jaren kunt u bepaalde strategieën toepassen op opnames van uw pensioenrekening die u zullen helpen uw rekeningsaldo te behouden. Hier belichten we enkele van deze overwegingen.
Strategische manieren om te distribueren vanuit aangewezen IRA’s
Als u meerdere traditionele, SEP- en SIMPLE IRA’s bezit, moet u de RMD-bedragen afzonderlijk berekenen, maar u kunt het totaal van een of meer van die IRA’s aggregeren en verdelen. Bij het bepalen van de IRA waaruit u uw RMD voor het jaar verdeelt, kunt u de volgende strategieën overwegen.
Evenwichtige saldi voor uw begunstigden
Als u meerdere IRA’s heeft omdat u afzonderlijke IRA’s voor verschillende begunstigden wilt behouden, overweeg dan om de saldi gelijk te trekken, die mogelijk zijn veranderd als gevolg van opnames, bijdragen, vergoedingen en activaprestaties.
Als u bijvoorbeeld een andere persoon als begunstigde hebt aangewezen voor elk van uw drie IRA’s en u wilt ze allemaal hetzelfde bedrag laten, kunt u uw RMD-bedrag opnemen van de IRA met het hoogste saldo.
Als alternatief kunt u bedragen overboeken tussen de IRA’s om de saldi gelijk te trekken en het toepasselijke RMD-bedrag van elke IRA af te halen.
Slecht presterende activa verwijderen
Als u meerdere traditionele, SEP- en SIMPLE IRA’s heeft, kunt u deadweight-activa van hen verwijderen door de activa te liquideren of ze te verdelen over uw IRA’s. Neem contact op met uw financiële planner om te bepalen of er activa zijn waarvan u zich moet ontdoen omdat ze geld verliezen of niet zo goed presteren als de andere activa in uw IRA-portefeuille.
Als het plan is om toch van die activa af te komen, kan het verdelen in plaats van liquideren ervoor zorgen dat de ticketkosten (transactiekosten) niet van uw IRA-saldo worden afgetrokken.
U moet echter voorzichtig zijn bij het kiezen van deze optie. Als de activa waarde verliezen nadat ze door uw IRA zijn verdeeld, is het voordeel dat u mogelijk de verliezen kunt afschrijven, wat geen optie zou zijn geweest als de verliezen waren opgetreden terwijl de activa zich in uw IRA bevonden.
Aan de andere kant, als de prestaties van die activa verbeteren, bent u inkomstenbelasting verschuldigd over de inkomsten. Bedenk ook dat de behandeling van vermogenswinst / vermogensverlies kan worden toegepast op de inkomsten / verliezen, een optie die niet beschikbaar is voor winsten / verliezen die optreden in uw IRA.
Uw IRA-bewaarders op de hoogte stellen
Als u van plan bent uw RMD’s samen te voegen en het totaal van slechts één van de IRA’s te verdelen, moet u de andere IRA- bewaarders hiervan schriftelijk op de hoogte stellen.
Het belangrijkste is dat u de bewaarder van de IRA waarvan u de opname gaat doen tijdig op de hoogte stelt om ervoor te zorgen dat uw RMD-bedrag binnen de deadline wordt verdeeld. Dit helpt ervoor te zorgen dat u geen boetes verschuldigd bent voor hetniet tijdig opnemen van RMD’s.
Als u aggregeert en vervolgens distributies van slechts één IRA neemt, vergeet dan niet om IRA-bewaarders op de hoogte te stellen die automatische distributies verwerken waarvoor uw autorisatie voor de RMD van elk jaar niet nodig is.
Strategische manieren om te distribueren vanuit gekwalificeerde, 403 (b) en 457 (b) plannen
Als u nog steeds werkt voor de werkgever die het gekwalificeerde, 403 (b) of 457 (b) plan heeft gesponsord waaraan u deelneemt, kunt u het begin van uw RMD uitstellen tot na uw pensionering, als die optie beschikbaar is onder het plan.
Laat uw financieel adviseur de prestaties van de activa in uw portefeuille en uw inkomensbehoeften beoordelen om te bepalen of u het ontvangen van RMD’s van dergelijke rekeningen moet uitstellen. Als de activa niet goed presteren, is het financieel misschien niet logisch om de bedragen op uw gekwalificeerde planrekening te houden.
Aan de andere kant, bedenk dat het opnemen van bedragen uit uw gekwalificeerde plan uw belastbaar inkomen voor het jaar zal verhogen en u mogelijk in een hogere belastingschijf zou kunnen plaatsen. Als u de activa nodig heeft om uw uitgaven te dekken, dan is dit een non-issue. Als u echter al over andere inkomstenbronnen beschikt die voldoende zijn om aan uw financiële behoeften te voldoen, is het misschien niet zo’n goed idee om bedragen op te nemen die inkomsten zouden blijven genereren op basis van uitgestelde belastingen als ze op uw gekwalificeerde planrekening zouden blijven staan.
Overtollige RMD-bedragen doorrollen
Als u vindt dat u meer dan nodig is om uw RMDs ontmoeten en hebben het extra bedrag niet nodig hebt om uw kosten te dekken hebben teruggetrokken, kunt u rollover het teveel betaalde bedrag binnen 60 dagen na ontvangst. Dit zal u helpen om het saldo van uw pensioenrekening te behouden en ervoor te zorgen dat de extra bedragen fiscaal uitgesteld inkomen blijven opbouwen.
Het komt neer op
Het is onvermijdelijk om RMD’s van uw pensioenrekening te halen, maar zoals bij de meeste onvermijdelijke gebeurtenissen, kunnen timing en uitvoering de eindresultaten bepalen. Overleg met uw financiële planner over deze strategieën en bespreek of andere opties passen bij uw financiële profiel.