Rechten van overgave

Wat zijn overleveringsrechten?

Afkooprechten verwijzen naar de mogelijkheid om een lijfrente of levensverzekeringscontract op te zeggen in ruil voor de contante waarde ervan. Als u een dergelijk contract voortijdig opgeeft, kunnen er afkoopkosten in rekening worden gebracht, die door het bedrijf bij annulering in rekening worden gebracht, evenals verschuldigde inkomstenbelasting.

Inzicht in afkooprechten

Afkooprechten zijn het recht van contracthouders om een ​​polis te annuleren in ruil voor de contante waarde ervan. Alvorens de afkooprechten van een contract uit te oefenen, dienen contracthouders de contante waarde van het contract te bepalen, welke vergoedingen en belastingen bij afkoop in rekening worden gebracht en hoeveel contant geld ze uiteindelijk zullen verrekenen door het annuleren van het contract.

In het geval van een levensverzekering kan het verkrijgen van een levensregeling in ruil voor het levensverzekeringscontract een lucratiever optie zijn dan het afkopen van de polis. Contracthouders moeten er ook rekening mee houden dat als ze ervoor kiezen om later een soortgelijk contract terug te kopen, het nieuwe contract duurder kan zijn en dat niet alle lijfrenteverzekeringen en levensverzekeringen een afkooprecht hebben.

Gevolgen van het opgeven van een contract

Als een verzekeringnemer bijvoorbeeld een levensverzekeringscontract afkoopt, betaalt de levensverzekeringsmaatschappij het afkoopbedrag aan de verzekeringnemer, maar het bedrag kan belastbaar zijn, waardoor het belastbaar inkomen van de verzekeringnemer wordt beïnvloed. Over het algemeen zijn premies die in de polis worden geïnvesteerd, niet belastbaar. De opbrengsten van de polis via contante waarde, of het bedrag dat is geïnvesteerd in een beleggingsrekening die opbrengsten genereert, zijn echter belastbaar. Als u een polis opgeeft, wordt de dekking van de levensverzekering beëindigd en worden alle rechten en ruiters in het contractbeëindigd.

Een ander element dat polishouders moeten overwegen voordat ze een contract afkopen, is of een dergelijke actie al dan niet een afkoopvergoeding met zich meebrengt. Een afkoopvergoeding is een vergoeding die aan een belegger wordt geheven voor de vervroegde opname van gelden uit een verzekerings- of lijfrentecontract, of voor de annulering van de overeenkomst. 

Afkoopvergoedingen kunnen voor verschillende perioden van toepassing zijn, variërend van 30 dagen tot maar liefst 15 jaar voor sommige lijfrente- en verzekeringsproducten. Afkoopvergoedingen variëren tussen verzekeringsmaatschappijen en tussen lijfrente- en verzekeringscontracten. Een vergoeding van 10 procent die wordt geheven over het geld dat aan het contract is bijgedragen voor opname in het eerste jaar, is een vrij typische afkoopvergoeding. Voor elk opeenvolgend contractjaar zou de afkoopvergoeding bijvoorbeeld met één procentpunt kunnen dalen, waardoor de lijfrentetrekker effectief de mogelijkheid krijgt om na 10 jaar in het contract op te nemen zonder boete.

Hoewel de afkoopvergoedingen doorgaans in de loop van de tijd afnemen, kan een afnemende afkoopvergoeding nog steeds resulteren in een grotere boete als de investering in de loop van de tijd is toegenomen. Een vergoeding van 10 procent die wordt toegepast op $ 100 is bijvoorbeeld slechts $ 10, maar als die $ 100 naar $ 1.000 groeit en de vergoeding daalt tot 5 procent, zou de overleveringsvergoeding oplopen tot $ 50.

Voorbeeld van afkooprechten

Tom heeft een 10-jarige levensverzekering van $ 100.000 met contante waarde en een jaarlijkse premie van $ 5.000. Na twee jaar premiebetalingen verliest Tom zijn baan en besluit hij zijn polis op te geven. Hij stopt met het betalen van zijn premies en belt de verzekeringsmaatschappij om hen te informeren dat hij heeft besloten de polis op te zeggen. Ze sturen hem een ​​overleveringsformulier. Hij vult het formulier in en stuurt het naar hen terug. De verzekeringsmaatschappij brengt hem een ​​afkoopvergoeding van 10 procent in rekening en betaalt hem de premies die hij op de rekening heeft betaald terug, samen met de opbrengsten die zijn gegenereerd met zijn contante waarde-rekening. Het geretourneerde bedrag wordt belast tegen de gewone inkomenstarieven.