Inzicht in premies voor levensverzekeringen
Als u eenmaal een beslissing heeft genomen om een permanente verzekering te kopen, is de volgende stap om te bepalen wat voor soort polis u wilt kopen en wat voor soort premie u zich kunt veroorloven om te betalen. In tegenstelling tot een overlijdensrisicoverzekering, die een vast premiebedrag in dollars heeft dat is gebaseerd op de omvang en de duur van de dekking, hangt de premie voor een permanente polis af van hoe de dekking is ontworpen en welke aannames worden gebruikt om de hypothetische illustratie voor te bereiden.
De premies verschillen ook afhankelijk van het soort permanente dekking. Een hele levensverzekering heeft bijvoorbeeld minder flexibiliteit dan een universele levensverzekering. Bovendien kan de premie veranderen in de periode dat u de dekking bezit.
Belangrijkste leerpunten
- Als u eenmaal een beslissing heeft genomen om een permanente verzekering te kopen, is de volgende stap om te bepalen wat voor soort polis u wilt kopen en wat voor soort premie u zich kunt veroorloven om te betalen.
- De premie voor een permanente polis hangt af van hoe de dekking is vormgegeven en welke aannames worden gebruikt om de hypothetische illustratie te maken.
- Als u een hypothetische illustratie ontvangt, zijn alle volgende premies inbegrepen: geplande of beoogde premie, premie zonder vervalgarantie, gewijzigde kapitaalpremie.
Hoe de premie voor permanente verzekering wordt berekend
De premie voor een levensverzekering wordt berekend met behulp van illustratiesoftware van de verzekeringsmaatschappij. Het premiebedrag wordt bepaald door een aantal variabelen, waaronder uw leeftijd, geslacht, gezondheidsbeoordeling, het veronderstelde rendement, betalingswijze, extra rijders en of de uitkering bij overlijden gelijk is of stijgt. De duur van de polis en het veronderstelde niet-gegarandeerde rendement kunnen een aanzienlijk effect hebben op de premie. Sommige polissen zijn berekend om mee te gaan tot de verwachte sterfte of 90 jaar, terwijl andere gemodelleerd kunnen worden om tot de leeftijd van 121 jaar te duren.
Als u een hypothetische illustratie ontvangt, worden alle volgende premies – samen met enkele toelichtingen – meegerekend. U moet de illustratie lezen om ze te vinden (aangezien de grootboeken in de illustratie zijn gebaseerd op de geplande premie).
Gepland of Target Premium
De geplande (of doel) premie is het bedrag dat door de software is gemodelleerd. Het is gebaseerd op de variabelen die de verzekeringsmakelaar in het programma invoert, inclusief een verondersteld rendement. Het veronderstelde rendement is belangrijk omdat een hoger niet-gegarandeerd rendement resulteert in een lagere premie (en vice versa).
Premium zonder vervallen garantie
De premie voor de no-lapse-garantie is het bedrag dat moet worden betaald om ervoor te zorgen dat de polis een bepaald aantal jaren van kracht blijft, ongeacht de feitelijke prestaties van de polis. Tijdens de no-lapse-periode garandeert de verzekeraar dat de dekking doorgaat, ook als de contante waarde tot nul daalt. Als de garantieperiode eenmaal is afgelopen, kan de polis echter komen te vervallen, tenzij een aanzienlijk hogere premie wordt betaald. De no-lapse-periode kan slechts vijf jaar bedragen of tot de leeftijd van 121 jaar. In ruil voor de garantie bouwen contracten met langere garantieperiodes doorgaans aanzienlijk minder contante waarde op dan hetzelfde contract met gebruikmaking van de target of een andere niet-gegarandeerde premie..
De Guideline Premium en de Cash Value Accumulation tests zijn ontworpen om een IRS-goedgekeurde manier te bieden om de fiscale behandeling van een levensverzekeringspolis te bepalen. De richtlijnpremietest vereist dat een polis ten minste een minimumbedrag aan risicodragende uitkering bij overlijden heeft (verzekering die de contante waarde overschrijdt). Het corridorbedrag is groter als de verzekeringnemer jong is; het neemt af als een percentage van de totale uitkering bij overlijden naarmate een individu ouder wordt, totdat het uiteindelijk tot nul zakt op de leeftijd van 95 jaar. Als de premie deze richtlijnen overschrijdt, kan de polis worden belast als een investering in plaats van als een verzekering.
Gewijzigde schenkingpremie
De Modified Endowment-premie is het bedrag dat van een verzekering een Modified Endowment Contract (MEC) maakt. Krachtens de Technical and Various Revenue Act van 1988 zijn uitkeringen van een polis waarvan is vastgesteld dat ze een MEC zijn, zoals leningen of afkopen in contanten, mogelijk belastbaar en kunnen ze worden onderworpen aan een IRS van 10% boete. De uitkering bij overlijden blijft echter inkomstenbelastingvrij. Een polis kan een MEC worden als de gecombineerde premies die zijn betaald gedurende de eerste zeven jaar dat de polis van kracht is, hoger zijn dan de premie voor zeven lonen. De illustratiesoftware berekent automatisch het zevenbetaalde premiebedrag.
De IRS heeft deze maatregelen vastgesteld om misbruik tegen te gaan dat zich voordoet wanneer verzekeraars polissen verkopen met een nominaal bedrag aan verzekering die echt zijn ontworpen om een grote hoeveelheid belastingvrije contante waarde op te bouwen. Het zevenbetalingsbedrag varieert per leeftijd en het type polis.
De minimumpremie is het bedrag dat moet worden betaald om de polis van kracht te laten worden. Dit bedrag is meestal niet voldoende om de dekking levenslang te behouden (tenzij de verzekerde erg jong is). Deze premie kan bijvoorbeeld worden gebruikt wanneer een 1035-ruil van een andere polis in behandeling is of als de polis eigendom is van een trust, wanneer verstrekte geschenken zullen worden gedaan om aanvullende financiering te verstrekken.
Welk premiebedrag moet u betalen?
Het premiebedrag dat u moet betalen, hangt echt af van hoe u de dekking inricht.
Polissen voor het hele leven bouwen een grote contante waarde op en hebben meestal een hogere vaste premie. De huidige aanname dat universele levensverzekeringen flexibele premies hebben en uitgaan van een vast rendement. Variabele universele levensverzekeringen bieden daarentegen het grootste risico-rendementspotentieel, waardoor de contante waarde kan worden belegd in subrekeningen van onderlinge fondsen.
Om de meeste contante waarde in een polis op te bouwen, wilt u de maximaal toegestane premie betalen en een uitkering bij overlijden selecteren die helpt om de hoeveelheid verzekering die u koopt te minimaliseren. Als u hefboomwerking (uitkering bij overlijden) wilt, biedt een universeel en variabel beleid, geïllustreerd met een hoog rendement, een toenemende uitkering bij overlijden en een lage premie, de hoogste uitbetaling bij overlijden. Een polis met een uitkering bij overlijden, bijvoorbeeld $ 500.000, omvat uw contante waarde als onderdeel van de uitkering bij overlijden. Een polis met stijgende uitkeringen bij overlijden zou $ 500.000 opleveren, plus een eventuele contante waarde.
Levenslange en universele polissen zonder verval bieden gegarandeerde uitkeringen bij overlijden. De polissen hebben echter een hogere premie en bieden minder hefboomwerking.
Het komt neer op
Bij het ontwerpen van een permanente levensverzekeringsdekking komt de juiste premie eigenlijk neer op de reden waarom u de dekking koopt. Is het voor bescherming, opbouw van contante waarde of beide?