Opmerking van de leverancier
Wat is een leveranciersnota?
Een leveranciersnota is een kortlopende lening die een leverancier aan een klant verstrekt en die is gedekt door goederen die de klant van de leverancier koopt. Een leveranciersnota wordt geclassificeerd als een vorm van “leveranciersfinanciering” of ” leveranciersfinanciering “, een soort kredietverlening dat gewoonlijk de vorm aanneemt van een uitgestelde lening die door een verkoper wordt verstrekt. Vendor notes worden het meest waarschijnlijk gebruikt wanneer een verkoper meer vertrouwen heeft in de zakelijke vooruitzichten van een klant dan een traditionele geldschieter (een bank) zou doen.
Belangrijkste leerpunten
- Een leveranciersnota is een kortlopende lening die een verkoper aan een klant verstrekt en die wordt ondersteund door producten die de klant bij de verkoper koopt.
- Dit type deal wordt een uitgestelde lening genoemd en wordt vaak gebruikt wanneer een bedrijf niet het gewenste kapitaal kan lenen van meer traditionele kredietverstrekkers.
- Deze soorten leningen hebben vaak een hoger wanbetalingspercentage dan die welke door de meeste banken worden aangeboden, en bieden daarom een hogere rentevoet om de leveranciers te compenseren voor het risico dat ze in gebreke blijven op die leningen.
- Vendor notes variëren in termen van de tijd vóór de vervaldatum, maar het duurt doorgaans drie tot vijf jaar om de volledige vervaldatum te bereiken.
Inzicht in leveranciersnotities
Vendor notes kunnen een nuttige en gemakkelijke vorm van financiering zijn, vooral wanneer gevestigde leveranciers met diverse klantenbestanden nieuwe, kleinere kopers aannemen die doorgaans een klein werkkapitaal hebben om inventaris of essentiële goederen mee te kopen.
In sommige gevallen kunnen klanten volledig afhankelijk zijn van financiering van leveranciersnota’s om essentiële inventaris of apparatuur veilig te stellen. Het gebruik van dergelijke leveranciersfinanciering kan het voor een bedrijf gemakkelijker maken om het verkoopvolume en de omzet te vergroten, maar daarbij loopt het ook het risico dat de door hem gefinancierde kopers hun leningen niet terugbetalen. Leningen van leveranciersnota’s worden vaak gedekt door de voorraad die aan de koper wordt verkocht, maar kunnen ook worden gedekt door verpandingen van de bedrijfsmiddelen of cashflow van de koper. Het gebruik van een leveranciersnota duidt over het algemeen op een goede relatie tussen leverancier en klant.
Voorwaarden van leveranciersnotities
Vendor notes variëren in termen van hun looptijd, maar notes met een tijdshorizon in het bereik van drie tot vijf jaar worden als normaal beschouwd. Er kunnen veel verschillende soorten algemene voorwaarden in een leveranciersnota worden ingebouwd, zoals beperkingen op de soorten zakelijke praktijken die de koper kan uitvoeren, beperkingen op het verwerven van andere voorraden of bedrijfsactiva en vereisten dat specifieke financiële ratio’s of benchmarks worden gehandhaafd.
Hoewel leveranciersnota’s meestal neerkomen op uitgestelde leningen, kunnen er soms rentekosten in rekening worden gebracht over het geleende bedrag (de waarde van goederen die van eigenaar zijn veranderd). Hoewel verkopers er ongetwijfeld de voorkeur aan geven om onmiddellijk betaald te worden voor goederen of diensten die ze leveren, is het onderhouden van een relatie door te helpen met de financiering en na verloop van tijd (soms met rente) terugbetaald te worden beter dan helemaal geen verkoop.
Voorbeeld van een leveranciersnota
Een nieuwe koper van een medisch kantoor wil voor $ 1.000.000 een laserapparaat aanschaffen dat wordt gebruikt voor speciale poliklinische operaties. Het heeft slechts $ 100.000 te besteden. In plaats van naar een geldverstrekker te gaan om een zakelijke lening aan te vragen, zal een verkoper van medische hulpmiddelen het apparaat aan de klant aanbieden onder de overeenkomst dat de koper van het medische kantoor het saldo van $ 900.000 van het medische hulpmiddel terugbetaalt over een periode van vijf jaar tegen een rentepercentage van 2%.
Als zodanig zal de verkoper een briefje bij zich hebben totdat de $ 900.000 is terugbetaald. De koper krijgt het apparaat, wat een inkomstenstroom zal toevoegen, de verkoper krijgt een verkoop en stort de rente op de lening. Het kan ook vervolgopdrachten krijgen van de koper.