403 (b) versus Roth IRA: wat is het verschil?
403 (b) versus Roth IRA: een overzicht
Zowel 403 (b) -plannen als Roth IRA’s zijn voertuigen die zijn bedoeld voor gebruik bij pensioenplanning. Een Roth IRA is een persoonlijk pensioenplanningsinstrument dat door iedereen kan worden gebruikt. Met name zijn 403 (b) -plannen vergelijkbaar met 401 (k) -plannen in die zin dat ze worden aangeboden door werkgevers, maar welk plan wordt aangeboden, hangt af van het type werkgever.
Een 403 (b) -plan is een pensioenrekening die alleen kan worden aangeboden door openbare schoolsystemen, non-profitorganisaties en sommige kerken en ziekenhuizen. Als u in deze categorie van werk valt, vraagt u zich misschien af wat de verschillen zijn tussen de twee voertuigen en hoe u het gebruik ervan kunt optimaliseren.
Belangrijkste leerpunten
- Zowel 403 (b) als Roth IRA-accounts zijn voertuigen die worden gebruikt voor pensioenbeleggingen.
- 403 (b) -accounts worden aangeboden door openbare werkgevers en bepaalde belastingvrije werkgevers zonder winstoogmerk.
- Roth IRA’s zijn individuele pensioenrekeningen die door iedereen kunnen worden geopend.
- 403 (b) en Roth IRA-accounts hebben verschillende regels en maximale contributielimieten.
403 (b)
Zowel 401 (k) -plannen als 403 (b) -plannen worden aangeboden via werkgevers. Wanneer deze plannen voor u beschikbaar zijn, bieden ze een geweldige kans om zowel te sparen als mogelijk extra loon te ontvangen in de vorm van bijpassende voordelen. Overeenkomende voordelen komen overeen met het bedrag dat u aan het plan bijdraagt, vaak dollar voor dollar, tot een bepaalde limiet.
De investeringsopties van een 403 (b) -plan worden bepaald door uw werkgever. Een werknemer die in een 403 (b) -plan investeert, moet kiezen uit de investeringen die binnen het plan beschikbaar zijn. Als zodanig kan het 403 (b) -plan van elke individuele werkgever verschillen, dus het is belangrijk om de kleine lettertjes te lezen en de opties te begrijpen. In het algemeen kunnen regelingen, naast matchingvoordelen, speciale planrekeningopties, leningen en andere voorzieningen bieden die toegankelijke contanten mogelijk maken.
Met name 403 (b) -plannen hebbenmaximale contributielimieten, die belangrijk zijn om jaarlijks te identificeren, aangezien ze toenemen met jaarlijkse aanpassingen van de kosten van levensonderhoud. In 2021 kun je $ 19.500 bijdragen (in 2020 is dat gestegen tot $ 19.500). Werknemers ouder dan 50 hebben de mogelijkheid om in 2021 $ 6.500 extra aan inhaalbijdragen bij te dragen, voor een totaal van $ 26.000 in 2021. In totaal kunnen werknemers en werkgevers in 2021 in totaal $ 58.000 bijdragen.
Belastingen op 403 (b) -plannen
In een 403 (b) -plan worden geplande bijdragen afgetrokken van uw salaris voordat belastingen worden berekend. Dit wordt een premie vóór belasting genoemd en wordt beschouwd als een soort belastingaftrek, omdat het het belastbaar inkomen verlaagt.
Een persoon die bijvoorbeeld $ 3.000 verdient in een betaalperiode en in een belastingschijf van 15% valt, betaalt $ 450 aan inkomstenbelasting. Als diezelfde persoon $ 500 bijdraagt aan een 403 (b) -plan, wordt de belasting berekend over een inkomen van $ 2.500, wat de belastingaanslag op $ 375 brengt. Met behulp van deze berekeningen levert de 403 (b) -deelnemer een aanzienlijke bijdrage aan de pensioenrekening en bespaart hij $ 75 aan belastingen op het moment van de bijdrage. Alle bijdragen die u aan een Roth IRA levert, zijn echter altijd beschikbaar voor opname, belasting- en boetevrij.
Omdat 403 (b) -bijdragen vóór belasting worden betaald, moet u belasting betalen over de opnames die u na pensionering doet. Uitkeringen kunnen zonder boete beginnen op de leeftijd van 59½ jaar. Het belastingtarief voor die opnames is gebaseerd op de belastingschijf waarin u valt op het moment dat de opnames worden gedaan.
Een ander belastingvoordeel voor 403 (b) -plannen is dat de groei van de fondsbeleggingen wordt uitgesteld. Dit betekent dat alle dividenden, rente en vermogenswinsten die in het plan worden ontvangen, belastingvrij worden opgebouwd totdat ze als inkomen worden opgenomen.
Bijdragen aan 403 (b) -plannen worden gedaan met dollars vóór belastingen, wat betekent dat u belasting over uitkeringen betaalt, terwijl bijdragen aan Roth IRA’s uit dollars na belasting komen, wat resulteert in belastingvrije uitkeringen.
Roth IRA
Een Roth IRA wordt meestal belegd via een aparte persoonlijke account, tenzij deze wordt aangeboden binnen een 403 (b) -plan. Hoe dan ook, de regels voor Roth IRA’s zijn allemaal hetzelfde.
Individuele Roth IRA-accounts kunnen worden geopend via vrijwel elke grote makelaardij in de VS. Charles Schwab, Vanguard, E-Trade en TD Ameritrade bieden allemaal Roth IRA-accounts aan. Een van de belangrijkste verschillen tussen een 403 (b) en een Roth IRA is dat een Roth IRA meestal een afzonderlijk persoonlijk account is dat niet hoeft te worden aangepast door veranderingen in de werkgelegenheid.
Een 403 (b) -plan wordt bij een werkgever aangehouden, terwijl een individueel Roth IRA-account wordt aangehouden bij een makelaardij, zonder dat er managementaanpassingen nodig zijn als u van baan verandert. Als u een werkgever verlaat, blijft een 403 (b) -rekening doorgaans openstaan, maar veel beleggers zullen het geld vaak overboeken voor consolidatiedoeleinden.
Een Roth IRA heeft niet het voordeel van bijpassende voordelen. Daarom is al het geld dat u bijdraagt aan de Roth IRA van u. In zowel 2020 als 2021 kunt u maximaal $ 6.000 bijdragen aan een Roth IRA. Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u nog eens $ 1.000 aan inhaalbijdragen bijdragen, voor een totaal van $ 7.000.
Er zijn inkomensgrenzen om bij te dragen aan een Roth IRA. Als u in 2021 getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient, kunt u het maximale bedrag bijdragen als uw aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) minder is dan $ 198.000. Als uw inkomen tussen $ 198.000 en $ 208.000 ligt, kunt u een verlaagd bedrag bijdragen. Als het $ 208.000 of meer is, kunt u dit jaar niet bijdragen aan een Roth IRA.
Als u afzonderlijk een aanvraag indient, zijn deze bedragen $ 125.000, tussen $ 125.000 en $ 140.000, en $ 140.000 of meer in 2021.
Als u een gescheiden aanvraag heeft ingediend en op enig moment van het jaar bij uw echtgenoot heeft gewoond, kunt u niet bijdragen als uw MAGI $ 10.000 of hoger is. Er zijn geen inkomensgrenzen voor een 403 (b). Deze regels gelden voor zowel 2020 als 2021.
Belastingen op Roth IRA’s
Enkele van de andere grote verschillen tussen 403 (b) en Roth IRA-voertuigen hebben te maken met belastingen. Roth IRA-bijdragen worden beschouwd als bijdragen na belasting. In wezen levert u een bijdrage uit eigen zak, waarvan wordt aangenomen dat deze al wordt belast volgens de standaardregels voor inkomstenbelasting. Er zijn geen belastingaftrekposten met een Roth IRA.
Inkomsten in een Roth IRA zijn belastingvrij en opnames van geld van een Roth IRA zijn belastingvrij bij pensionering. Roth IRA’s staan ook belastingvrije opnames toena het vijfjarig jubileum van het account als aan alle andere kwalificaties is voldaan.
Speciale overwegingen
Bij het overwegen van een 403 (b) versus een Roth IRA, bent u niet beperkt tot het openen van de een of de ander. Het kan handig zijn om beide soorten rekeningen te hebben bij het plannen van uw pensioenspaargeld. Als u echter beide heeft, wilt u misschien kiezen welke prioriteit u wilt geven bij het toewijzen van uw geld. Merk op dat er speciale regels zijn met betrekking tot premielimieten bij het bijdragen aan beide plannen.
Een 403 (b) -account is over het algemeen de meest optimale keuze als er sprake is van matching van werknemers, aangezien dit geld is dat naast uw salaris aan u wordt gegeven. U zult na uw pensionering echter belasting moeten betalen over deze fondsen, dus houd dan rekening met uw verwachte belastingtarief en trek het dienovereenkomstig af voor toekomstige projecties.
Als u geïnteresseerd bent in een Roth IRA, is het goed om zo snel mogelijk een account te openen om te profiteren van de opnamevoordelen na het vijfjarig jubileum. Zodra uw Roth IRA open is, kunt u zo veel of zo weinig per jaar bijdragen als u wilt, in overeenstemming met de maximale beperkingen. Over het algemeen kan het optimaal zijn om eerst uw 403 (b) -bijdragen maximaal te benutten en daarna bij te dragen aan uw Roth IRA.