25 juni 2021 5:25
Volgens de meest recente gegevens van de Amerikaanse Internal Revenue Service, de Amerikanen te danken meer dan $ 131.000.000.000 in achterstallige belastingen, boetes en rente in 2018. Ondanks de dreiging van ten gevolge van duizenden dollars aan de Amerikaanse regering, miljoenen Amerikanen blijven dalen achter op hun belastingen.
Belangrijkste leerpunten
- Elk jaar zijn werkende Amerikanen verplicht om inkomstenbelastingaangiften in te dienen bij de IRS, waarin ze hun totale inkomen uit arbeid vermelden, maar ook andere activiteiten zoals investeringen.
- En elk jaar blijken miljoenen van die belastingbetalers hun inkomsten of verschuldigde belastingen te laag te rapporteren, wat leidt tot miljarden dollars aan achterstallige belastingen, rente en boetes.
- Redenen kunnen eenvoudige fouten zijn, zoals te laat indienen of fouten maken in belastingberekeningen, die kunnen worden vermeden door zorgvuldige inspectie en voorbereiding.
- Andere redenen zijn schandelijker. Het niet aangeven van belastbaar inkomen in extreme en opzettelijke gevallen kan naast geldboetes ook gevangenisstraf tot gevolg hebben.
Achter raken
Mensen gaan om vele redenen achter de tax eight ball – maar sommige van die redenen komen vaker voor dan andere, zegt Daniel Morris, een registeraccountant (CPA) bij Morris & D’Angelo, een accountantskantoor in Silicon Valley.
“Er is het ‘ik heb het te druk excuus’, waar het leven van de persoon uit de hand loopt en gewoon te overweldigd was om het papierwerk af te ronden”, zegt hij. “Meestal gelooft die persoon dat ze er ‘volgende week’ aan zullen komen.”
“Dan is er het excuus dat het leven ontwricht, dat meer geldigheid heeft”, voegt hij eraan toe. “Er kan een overlijden, ziekte, kanker, scheiding of verlies van baan zijn waardoor ze niet meer aan hun normale nalevingsvereisten voldoen.”
Harlan Levinson, een in Los Angeles gevestigde CPA, zegt dat hij elk jaar talloze telefoontjes krijgt over te late belastingbetalingen, zowel individueel als voor bedrijven.
“De redenen zijn legio”, zegt hij. “Sommige mensen zeggen dat ze geen zin hebben om de post te openen, of dat ze geen tijd hebben om hun belasting te betalen.”
“Dan zijn er de Amerikanen die gewoon niet het geld hebben om hun belastingen te betalen, of die overweldigd worden door het hele belastingaangifteproces.”
Wat de reden ook is, als u om andere redenen dan financiële problemen achterblijft bij uw belastingen, moet u de zaken op een rijtje krijgen. De prijs van verwaarlozing is te hoog; de IRS komt achter je aan en stopt niet totdat je ofwel terugvecht of betaalt (meestal betekent dat beide).
Hier is een meer “uitgewerkte” lijst met redenen waarom anders gewetensvolle mensen achterblijven met hun belastingen.
Bestand niet
Een van de meest voorkomende fouten die een belastingbetaler kan maken, is het niet indienen van een belastingaangifte. Maar als u gedurende een bepaald jaar in de Verenigde Staten woont en inkomsten verdient boven een minimumdrempelbedrag, moet u belasting betalen en dat inkomen aangeven door een federale belastingaangifte in te dienen.
Om te zien of u aangifte moet doen, gebruikt de IRS drie criteria: uw leeftijd, uw indieningsstatus en uw inkomen. Over het algemeen vereist de wet dat u een aanvraag indient zodra u een bepaald inkomensniveau bereikt. De bedragen worden jaarlijks aangepast voor inflatie.2
Voor belastingjaar 2020-aangiften moeten personen jonger dan 65 jaar een aanvraag indienen als ze ten minste:
De inkomensdrempelbedragen gaan iets omhoog voor oudere (dwz 65+) personen:
- $ 13.850 voor enkele filers
- $ 20.000 voor hoofd van huishoudelijke filers
- $ 25.700 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen waarbij een echtgenoot 65 jaar of ouder is
- $ 27.000 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen waarbij beide partners 65 jaar of ouder zijn
Onderbelasting
Volgens de wet houden werkgevers doorgaans belasting in op uw salaris. Wat u misschien niet weet, is dat alsu het hele jaar doorniet genoeg belastingen opuw salaris wordt ingehouden, u, de werknemer, waarschijnlijk de IRS verschuldigd bent wanneer u uw belastingaangifte indient tijdens het belastingseizoen. De IRS noemt dit ” onderbelasting “. Het wordt meestal geactiveerd nadat een werknemer buitensporige vrijstellingen claimt op een IRS-formulier W-4 (ingevuld op het moment van aanwerving) waardoor het hele jaar door niet genoeg inkomstenbelasting wordt ingehouden.
U kunt op elk moment een nieuwe W-4 indienen. En als u merkt dat u teveel aan de overheid heeft gegeven, krijgt u het geld terug wanneer u uw inkomstenbelasting indient.
Geschatte belastingbetalingen
Een andere veel voorkomende vorm van achterstand op belastingen is gekoppeld aan ondernemers en ondernemers.
Mensen die als zelfstandige werken, zijn verantwoordelijk voor het betalen van hun eigen belastingen op maand- of kwartaalbasis, afhankelijk van hun inkomen en geschatte belastingbetalingen. Omdat ze als zelfstandige werken, hebben ze geen werkgever om belasting in te houden op hun salaris – dat is meestal een effectieve achtervang voor mensen die anders misschien zouden vergeten hun belasting in te dienen. Maar als u als zelfstandige werkt en u uw geschatte belastingbetalingen het hele jaar door niet betaalt, zult u aan het einde van het jaar waarschijnlijk een grote belastingverplichting oplopen.
Er zijn verschillende manieren om onderbetaling krijgt.
Extra triggers
Niet alleen zelfstandige Amerikanen hebben tijd nodig – iedereen heeft het tegenwoordig druk. Bijgevolg zijn enkele andere redenen waarom mensen de IRS verschuldigd zijn, rechtstreeks verband met wat er in hun persoonlijke leven gebeurt. Een belastingbetaler kan bijvoorbeeld een familiecrisis hebben of een noodsituatie die zich voordoet rond het belastingseizoen, waardoor hij niet op tijd een belastingaangifte kan indienen of de belastingaanslag volledig kan betalen. In die situatie zal de IRS de belastingbetaler een rekening sturen voor het nog verschuldigde bedrag.
Andere belastingbetalers begrijpen de belastingwetten misschien gewoon verkeerd en nemen vrijstellingen, inhoudingen en tegoeden waarvoor ze niet bevoegd zijn om aanspraak te maken. In deze situatie zal de IRS gewoonlijk contact opnemen met de belastingbetaler en hem op de hoogte stellen van de meldingsfout. De belastingplichtige moet dan de opgenomen vrijstelling, aftrek of verrekening valideren. Zonder bewijs zal de IRS de belastingaangifte van de belastingbetaler corrigeren en kan de belastingbetaler een forse belastingverplichting, boete en / of rente oplopen.
Een gemakkelijke manier om de meeste rapportagefouten te corrigeren, is door belastingaangiftesoftware te gebruiken of door een accountant in te huren. Deze bronnen waarschuwen u voor de inhoudingen die relevant zijn voor uw situatie, en verminderen het aantal fouten bij het invoeren van gegevens.
Wat de IRS zal doen
In een van de bovenstaande omstandigheden, als de IRS denkt dat u achterstallige belastingen verschuldigd bent, zijn ze niet verlegen om u te pakken te krijgen.
Gewoonlijk stuurt de IRS u een onheilspellend ogende rekening via snail-mail, maar soms nemen ze telefonisch contact met u op. In ernstige gevallen kunnen ze zelfs proberen u op het werk of thuis te bezoeken. Als de instantie er niet in slaagt u vrijwillig aan uw belastingschuld te laten voldoen, kan zij incassomaatregelen (dwz pandrechten, heffingen, beslagleggingen en inbeslagnemingen) tegen u ondernemen. Het zal ook boetes en rente aanpakken terwijl uw schuld openstaat.
Het komt neer op
Om te voorkomen dat u de IRS verschuldigd bent, moet u zich concentreren op uw eigen motivatie en uzelf informeren over uw belastingrapportage en betalingsverplichtingen. Als u ooit twijfelt over uw belastingrapportage en betalingsverplichtingen, neem dan contact op met een belastingadvocaat, CPA of professionele belastingadviseur en, in bepaalde omstandigheden, de IRS.
Wees vooral altijd alert en dien uw belastingen altijd op tijd in, wat u ook verschuldigd bent.
“Mijn beste klanten zijn planners”, zegt Larry Pon, eigenaar van Pon & Associates, een in Lawrence, Kentucky gevestigd bureau voor belastingplanning en financieel advies. “Ze zijn betrokken en weten wat er aan de hand was.”
Dat is een goed advies – wees gewoon niet te laat met het innemen ervan.