Kan ik zowel een 403 (b) als een 401 (k) hebben?
Als uw werkgever zowel een 403 (b) als een 401 (k) aanbiedt, kunt u aan beide plannen bijdragen om uw pensioenspaargeld te vergroten. Er zijn echter limieten aan het gecombineerde totaal van zogenaamde loonverminderingspremies die u in een belastingjaar kunt betalen.
Voor 2021 is de contributielimiet $ 19.500. Voor 50-plussers is de inhaalbijdrage $ 6.500.
Dat zijn dezelfde limieten die worden gesteld aan bijdragen aan elk plan afzonderlijk. U bent dus vrij om beide voertuigen te gebruiken, maar de limieten voor uitgestelde belastingen blijven hetzelfde.
Belangrijkste leerpunten
- U kunt bijdragen aan meer dan één pensioenrekening.
- De maximale uitgestelde belastingbijdrage is hetzelfde, ongeacht of u bijdraagt aan een of beide accounts: $ 19.500 in 2020 ($ 19.000 voor 2019).
- Belastingbetalers van 50 jaar en ouder kunnen een inhaalbijdrage doen van nog eens $ 6.500 ($ 6.000 voor 2019).
Ongeveer 403 (b) en 401 (k) plannen
Het 403 (b) -plan wordt doorgaans beschikbaar gesteld aan werknemers van non-profitorganisaties zoals openbare scholen, belastingvrijgestelde organisaties en religieuze groeperingen. Bijdragen worden gedaan in dollars vóór belastingen en de inhoudingen worden rechtstreeks op het salaris van de werknemer gedaan. De werkgever mag een deel van de werknemersbijdrage matchen. De werknemer kiest hoe hij het geld belegt op basis van de opties die de werkgever biedt.
Als dit lijkt op een 401 (k), is dat vanuit het standpunt van de werknemer. De 403 (b) heeft minder administratieve vereisten omdat deze is ontworpen voor non-profitorganisaties met weinig geld. Bovendien wordt een 403 (b) vaak beheerd door een verzekeringsmaatschappij in plaats van een beleggingsfonds, zoals gebruikelijk is bij 401 (k) -plannen.
Niettemin hebben sommige werknemers toegang tot beide.
Over het algemeen kan een 401 (k) -plan een genereuzere werkgeversmatch hebben. Dat komt omdat grote bedrijven meestal meer geld te bieden hebben aan voordelen dan non-profitorganisaties, dus het is mogelijk niet van toepassing op een non-profitorganisatie die beide plannen aanbiedt.
Het 403 (b) -plan kan ook minder investeringsopties bevatten om te overwegen. Dat zijn keuzes die de werkgever maakt.
Een groot verschil
Er is één groot verschil tussen een 403 (b) en een 401 (k). Voor beide plannen moet u minimaal 59½ zijn om geld op te nemen;anders moet u een boete voor vervroegde opname van 10% betalen.
403 (b) -deelnemers hebben echter wat meer speelruimte als het gaat om uitzonderingen op de boete voor vervroegde uittreding. U kunt bijvoorbeeld een uitkering nemen als u een ontslagvergoeding heeft van uw werkgever. Voor 401 (k) -deelnemers moet u ten minste 55 zijn om een uitkering te ontvangen na een scheiding van dienstverlening.
In beide gevallen worden uitkeringen belast tegen de gewone inkomenstarieven.6
Snel feit
Het 403 (b) -plan is ontworpen voor gebruik door non-profitorganisaties zoals openbare scholen en liefdadigheidsorganisaties.
Nog een inhaalslag
Zoals hierboven vermeld, mag een werknemer van 50 jaar of ouder een extra $ 6.500 bijdragen aan beide plannen. De IRS noemt dat een “inhaalslag”. Het is bedoeld om een werknemer te helpen zijn spaargeld te vergroten naarmate de pensioendatum dichterbij komt.
Er isnog een inhaalbepaling in het 403 (b) -plan die alleen van toepassing is op werknemers met ten minste 15 dienstjaren, en dan alleen als de werkgever het goedkeurt. Het is de moeite waard om deze regel te bekijken als deze op u van toepassing is, en u kunt de extra bijdrage van uw salaris betalen.