3 Fiscale implicaties van dividendaandelen
Twee dingen zijn gegarandeerd in het leven: belastingen en overlijden. Hoewel u de dood niet kunt beheersen, kunt u wel bepalen hoeveel u aan belastingen betaalt. Dat geldt met name voor dividendbeleggers. Immers, als u uw belastingrisico niet beheert, kunnen de inkomsten die u uit uw dividendbetalende aandelen haalt, uw beleggingswinsten opeten.
Hoewel niemand het betalen van belastingen helemaal kan vermijden, zijn er enkele fiscale implicaties waar beleggers op dividendaandelen op moeten letten. Van het huisvesten van de investeringen op de verkeerde rekening tot het niet profiteren van het oogsten van belastingverliezen, hier is een blik op enkele van de belastingeffecten van dividendbeleggen.
Houd de investeringen op fiscaal voordelige rekeningen
Een van de allures van dividendaandelen is dat ze hun investeerders wat contant geld betalen. Dat is zeer aantrekkelijk voor inkomenszoekende beleggers in een omgeving met lage rentetarieven. De traditionele inkomensbeleggingen zoals obligaties zien tenslotte niet veel winst in de huidige omgeving, en daarom wenden beleggers zich tot dividenden. Maar als die dividendaandelen niet op een fiscaal voordelige beleggingsrekening staan, zoals een401 (K) of een IRA, worden de winsten belast. Dat kan een groot probleem zijn, vooral voor vermogende beleggers die in een van de hogere belastingschijven staan.
Als het om dividenden gaat, zijn er twee fiscale behandelingen. Het inkomen wordt ofwel belast als een gekwalificeerd dividend of als een gewoon dividend. Een gekwalificeerd dividend wordt aantrekkelijker omdat het tegen een lager tarief wordt belast. Om een gekwalificeerd dividend te zijn, moet het worden uitgegeven door een Amerikaans bedrijf of een buitenlands bedrijf dat op een grote Amerikaanse beurs wordt verhandeld en moet u de aandelen gedurende meer dan 60 dagen van de aanhoudingsperiode bezitten. Als u zich in de belastingschijf van 35% bevindt, wordt een gekwalificeerd dividend belast tegen 15%. Maar als het een gewoon dividend is, wordt het behandeld als gewoon inkomen, wat betekent dat de belastingdruk hetzelfde is als elk ander inkomen. Dus als u in de belastingschijf van 35% zou vallen, zou u te maken krijgen met een belastingschijf van 35%. In beide gevallen is het een betere strategie om de dividendbetalende beleggingen uit de belastbare rekeningen te houden en ze op pensioenrekeningen te houden om een grote belastinggebeurtenis te voorkomen.
Herbelegde dividenden kunnen een belastinggebeurtenis veroorzaken
Sommige bedrijven die beleggers dividenden aanbieden, laten hen ook automatisch dividenden gebruiken om meer aandelen van de aandelen te kopen in plaats van contante betalingen te ontvangen. Beleggers van wie de dividenden worden herbelegd in meer aandelen van de aandelen, worden dividendherinvesteringen genoemd en zullen niet aan de haak slaan voor een belastingevenement. Dat komt omdat stockdividenden meestal pas belastbaar zijn als de aandelen zijn verkocht. Maar als het dividend wordt herbelegd en de investeerders een uitbetaling in contanten krijgen in plaats van aandelen, zal dit een belastingevenement creëren. Als er een keuze is tussen contant geld of aandelen, wordt de belegger geconfronteerd met een belastinggebeurtenis, zelfs wanneer hij kiest voor aandelendividenden.
Kapitaalwinst kan uw rendement schaden
Het hele idee achter beleggen is om geld te verdienen, en dividendaandelen kunnen dat voor u doen. Maar ze kunnen ook een belastinggebeurtenis op de vermogenswinst veroorzaken, waardoor de winsten die u zult realiseren, worden verminderd. Daarom kan het oogsten van belastingverlies een belangrijke fiscale strategie zijn. Met het oogsten van belastingverliezen verkoopt u een deelneming met een verlies om de winsten die u uit de verkoop van een winnende aandeel hebt behaald, te compenseren. Er zijn enkele regels waarmee beleggers rekening moeten houden. Ze kunnen bijvoorbeeld niet dezelfde voorraad binnen 30 dagen na verkoop verkopen en opnieuw kopen, omdat het als een wasbeurt wordt beschouwd. En hoewel veel mensen aan het einde van het jaar bezig zijn met het oogsten van belastingverlies, is het iets dat het hele jaar door periodiek kan worden gedaan.
Het komt neer op
Beleggers mogen geen beslissingen nemen op basis van alleen belastingen, maar ze moeten rekening houden met de mogelijke belastinggebeurtenis die hun beslissingen kunnen opleveren, met name als het gaat om dividenden. Om ervoor te zorgen dat uw belastingdruk uw winsten niet wegneemt, moeten beleggers investeren in gekwalificeerde dividenden, inkomstenbeleggingen op fiscaal voordelige beleggingsrekeningen houden en zich bezighouden met het oogsten van belastingverliezen om winnaars met verliezers te compenseren.