Iedereen wil een lagere belastingaanslag. Een manier om dat te bereiken, is door in een staat te leven zonder inkomstenbelasting. Vanaf 2021 heffen zeven staten – Alaska, Florida, Nevada, South Dakota, Texas, Washington en Wyoming – geen inkomstenbelasting. Twee anderen, New Hampshire en Tennessee, belasten het verdiende loon niet. Terwijl Tennessee vroeger belastinginkomsten en rente belastte, werd de inkomstenbelasting van Hall op 1 januari 2021 volledig ingetrokken. New Hampshire belast momenteel beleggingsinkomsten en rente, maar zal die belastingen binnenkort afschaffen. Dat zal het aantal staten zonder inkomstenbelasting in 2024 op negen brengen.3
Voordat u echter staken ophaalt en een verhuisbedrijf inhuurt naar een van deze verlichte landen, wilt u misschien andere factoren overwegen, waaronder:
De impact van lagere belastingen op het vermogen van een staat om te investeren in sociale diensten, zoals infrastructuur, onderwijs of gezondheidszorg
Belangrijkste leerpunten
Staten zonder inkomstenbelasting vullen de gederfde inkomsten vaak aan met andere belastingen of verminderde diensten.
De totale belastingdruk van een staat, die het percentage van het inkomen dat in staats- en lokale belastingen wordt betaald, meet, zou een nauwkeuriger maatstaf kunnen zijn voor de betaalbaarheid dan alleen het inkomstenbelastingtarief.
Andere factoren – waaronder gezondheidszorg, kosten van levensonderhoud en werkgelegenheid – zijn ook belangrijk om te bepalen hoe duur een staat is.
Staten zonder inkomstenbelasting
De onderstaande tabel illustreert de verschillen tussen staten zonder inkomstenbelasting. De eerste twee kolommen tonen de totale belastingdruk van de staat (inkomstenbelasting + verkoop- / accijnzen + onroerendgoedbelasting) als percentage van het persoonlijk inkomen, gevolgd door de rangorde die de staat heeft (van beste tot slechtste) onder alle 50 staten.
De derde kolom toont de betaalbaarheidsranglijst van de staat, die zowel de kosten van huisvesting als de kosten van levensonderhoud combineert, en de laatste kolom bevat de rangschikking van de staat op de US News & World Report “Best States to Live In” -lijst.
Deze cijfers zijn van de meest recente rapporten: 2020 voor de totale belastingdruk, 2018 voor betaalbaarheid en 2019 voor ‘De beste staten om in te wonen’.
Voors en tegens van staten zonder inkomstenbelasting
1. Alaska
Alaska heeft geen inkomstenbelasting of omzetbelasting. De totale staats- en lokale belastingdruk op Alaskanen, inclusief inkomen, eigendom, verkoop en accijnzen, is slechts 5,16% van het persoonlijk inkomen, het laagste van alle 50 staten.
Alle inwoners van Alaska ontvangen een jaarlijkse betaling van de Alaska Permanent Fund Corp. bestaande uit inkomsten en investeringsinkomsten uit verhuur van minerale lease en royalty’s. De dividenduitkering per burger over 2020 is $ 992.
De kosten van levensonderhoud in Alaska zijn echter hoog, vooral vanwege de afgelegen ligging van de staat. Alaska heft ook de op een na hoogste bierbelasting van elke staat in de unie op $ 1,07 per gallon, alleen overtroffen door Tennessee. De staat staat op plaats 45 van de 50 wat betreft betaalbaarheid en 44 van de 50 op deUS News & World Report- lijst van “Best States to Live In.”8
Alaska heeft zowel de hoogste als de snelst stijgende gezondheidszorgkosten van alle staten in de VS Dat gezegd hebbende, met $ 11.064 per hoofd van de bevolking in 2014, het meest recente jaar dat de Centers for Medicare and Medicaid Services (CMS) Office of the Actuary statistieken rapporteerden, het besteedde ook het meest aan gezondheidszorg, met uitzondering van het District of Columbia. Met $ 17.726 per leerling gaf het in 2018 ook het meeste uit aan onderwijs van welke staat in het westen van de VS dan ook. In 2017 ontving de infrastructuur van Alaska het cijfer C- van de American Society of Civil Engineers.
2. Florida
Deze populaire overwinteringsstaat heeft warme temperaturen en een grote populatie gepensioneerden.14 Verkoop- en onroerendgoedbelasting in Florida ligt boven het nationale gemiddelde, maar de totale belastingdruk is slechts 6,82% – de vijfde laagste in het land. Florida staat op de 35e plaats wat betreft betaalbaarheid, 10 plaatsen hoger dan Alaska, maar het is nog steeds niet zo betaalbaar als de meeste staten vanwege de hoger dan gemiddelde kosten van levensonderhoud en huisvestingskosten. Aan de andere kant staat Florida op de 13e plaats op de lijst vanUS News & World Report “Best States to Live In”.
In 2018 was Florida de op twee na laagste zuidelijke staat in termen van uitgaven aan het schoolsysteem en de laagste uitgaven op deze lijst, met $ 9.346 per leerling. In 2016 gaf de American Society of Civil Engineers Florida een C-cijfer voor zijn infrastructuur. Een jaar eerder ontving Florida hetzelfde cijfer van het Education Law Center voor de eerlijkheid van de verdeling van de financiering door de staatsscholen. In 2014 bedroegen de uitgaven voor gezondheidszorg per hoofd van de bevolking $ 8.076, $ 31 meer dan het landelijk gemiddelde.
3. Nevada
Nevada is sterk afhankelijk van inkomsten uit hoge verkoopbelastingen op alles, van boodschappen tot kleding, zondebelastingen op alcohol en gokken, en belastingen op casino’s en hotels. Dit resulteert in een totale door de staat opgelegde belastingdruk van 8,39% van het persoonlijk inkomen voor Nevadanen. Het is de hoogste algemene belastingdruk van de staten op deze lijst, maar nog steeds een zeer respectabele 24 van de 50 in vergelijking met alle staten.
Dat gezegd hebbende, plaatsen de hoge kosten van levensonderhoud en huisvesting Nevada op de bodem (42) als het gaat om betaalbaarheid. De staat staat op de 37e plaats van deUS News & World Report “Best States to Live In” -lijst.
De uitgaven voor onderwijs in 2018 was $ 9.417 per leerling, de op drie na laagste in de westelijke regio van de VS De American Society of Civil Engineers gaf Nevada een graad van C in dezelfde periode. Naast het behalen van een F-cijfer van het Education Law Center in 2015, was Nevada ook de slechtste staat in het algemeen wat betreft de eerlijkheid van de verdeling van de financiering door de staatsscholen. De uitgaven voor gezondheidszorg in Nevada bedroegen in 2014 $ 6.714 per hoofd van de bevolking, de laagste op deze lijst en de op drie na laagste nationaal.
4. South Dakota
Zoals veel staten zonder belasting, rekent South Dakota op inkomsten uit belastingen op sigaretten en alcohol. Het huis van de Lakota Sioux en de Black Hills heeft bovengemiddelde grondbelastingtarieven, maar lagere omzetbelastingtarieven dan in veel andere staten.222324 Er heerst ook een fiscaal vriendelijk klimaat voor gepensioneerden. De unieke positie van South Dakota als de thuisbasis van verschillende grote bedrijven in de creditcardsector, in aanvulling op de hogere tarieven voor onroerendgoedbelasting, helpt om de inwoners van de staat inkomstenbelastingvrij te houden.
Volgens WalletHub betalen South Dakotans slechts 7,86% van hun persoonlijk inkomen aan belastingen, waarmee de staat op de elfde plaats staat wat betreft de totale belastingdruk. De staat staat op de 14e plaats wat betreft betaalbaarheid en 20e op de lijst vanUS News& World Report “Best States to Live In”.8
South Dakota gaf in 2014 $ 8.933 per hoofd van de bevolking uit aan gezondheidszorg, de 14e hoogste in het land. Hoewel het meer geld aan onderwijs besteedde, met $ 10.073 per leerling in 2018, gaf het minder uit dan welke andere staat in het Midwesten dan ook. Bovendien ontving het een F voor de verdeling van de schoolfinanciering. Hoewel South Dakota geen officieel lettercijfer heeft gekregen van de American Society of Civil Engineers, is een groot deel van de infrastructuur aanzienlijk verslechterd: 18,6% van de bruggen heeft een structureel gebrekkig beoordeeld en 90 dammen worden geacht een hoog risico te hebben.
5. Texas
De Lone Star State heeft zo’n hekel aan persoonlijke inkomstenbelastingen dat het besloot ze in de grondwet van de staat te verbieden. Omdat infrastructuur en diensten op de een of andere manier moeten worden betaald, is Texas afhankelijk van inkomsten uit verkoop en accijnzen om de rekening te betalen.
In sommige rechtsgebieden kunnen omzetbelastingen oplopen tot 8,25%. Onroerende voorheffing is ook hoger dan in de meeste staten, met als nettoresultaat een totale belastingdruk van 8,20% van het persoonlijk inkomen. Desalniettemin is de algehele belastingbeet van Texanen nog steeds een van de laagste in de VS, met de staat op de 19e plaats. Texas staat qua betaalbaarheid gemiddeld op de 23e plaats in het land, maar werd doorUS News & World Report 38e gerangschiktin de lijst “Best States to Live In”.8
Een voordeel van het leven in een staat waar geen belasting wordt geheven, is dat het maximum van $ 10.000 voor aftrekposten van staats- en lokale belastingen (SALT) opgelegd door de Tax Cuts and Jobs Act waarschijnlijk niet zo’n grote impact zal hebben als op inwoners van staten met hoge belastingen, zoals Californië en New York.
Texas gaf in 2018 $ 9.606 per leerling uit aan onderwijs, het zesde laagste van de 17 zuidelijke staten, en ontving in 2015 een D-cijfer voor de verdeling van de schoolfinanciering.12 In 2017 kende de American Society of Civil Engineers het een iets hogere prijs toe. klasse C- voor zijn infrastructuur. Texas gaf in 2014 $ 6.998 per hoofd van de bevolking uit aan gezondheidszorg, het zevende laagste bedrag in de VS
6. Washington
Washington herbergt een jonge bevolking, met slechts 15,9% van de inwoners ouder dan 65, en veel grote werkgevers, dankzij het ontbreken van door de staat opgelegde vennootschapsbelasting.33 Inwoners betalen hoge verkoop- en accijnzen, en benzine is in Washington duurder dan in de meeste andere staten. De staat komt uit op 22 van de 50, met een totale belastingdruk van 8,32%.
Een ongewoon hoger dan gemiddelde kosten van levensonderhoud en huisvesting doen de Washingtonianen pijn, waardoor de staat op de zesde plaats van de bodem op de 44e plaats staat qua betaalbaarheid. Voor sommige bewoners die misschien niet uit, als hun toestand werd gerangschikt doorUS News & World Report als de algehele beste staat om live voor 2019.
Washington gaf in 2014 $ 7.913 per hoofd van de bevolking uit aan gezondheidszorg, $ 132 onder het nationale gemiddelde. Omgekeerd gaf het met $ 12.995 per leerling in 2018 meer uit aan onderwijs dan de meeste, hoewel het drie jaar eerder een C-cijfer ontving voor de verdeling van de schoolfinanciering.12 In 2019 behaalde Washington hetzelfde cijfer voor zijn infrastructuur van de American Society of Civil Engineers.
7. Wyoming
Met naar schatting zes mensen per vierkante mijl is Wyoming de op een na minst dichtbevolkte staat, alleen verslagen door Alaska, dat ongeveer één mens per vierkante mijl heeft. Burgers betalen geen inkomstenbelasting voor personen of bedrijven, geen inkomstenbelasting voor pensioenen, en genieten van lage tarieven voor onroerendgoed- en omzetbelasting. De totale belastingdruk – inclusief eigendom, inkomen, verkoop en accijnzen als percentage van het persoonlijk inkomen – is 6,47%, waarmee de staat op de vierde plaats staat.
Net als Alaska belast Wyoming natuurlijke hulpbronnen, voornamelijk olie, om het ontbreken van een inkomstenbelasting te compenseren. De staat staat gemiddeld op de 28e plaats wat betreft betaalbaarheid en 31e op de lijst van “Best States to Live In.”9
In 2018 was Wyoming met $ 16.224 per leerling een van de hoogste uitgaven aan onderwijs in het westen van de VS, na Alaska. Het kreeg ook een A-cijfer voor de verdeling van de schoolfinanciering in 2015, de beste op deze lijst. De uitgaven voor gezondheidszorg in Wyoming waren in 2014 in vergelijking gematigder, namelijk $ 8.320 per hoofd van de bevolking. Hoewel Wyoming nog geen officiële letterclassificatie heeft gekregen voor zijn infrastructuur, heeft de American Society of Civil Engineers vastgesteld dat 9,9% van de bruggen structureel gebrekkig is en dat 99 van de dammen een potentieel hoog risico hebben.
8. Tennessee
Vóór 2016 belastte Tennessee inkomsten uit investeringen, inclusief de meeste rente en dividenden, maar geen lonen. De in 2016 aangenomen wetgeving omvatte een plan om de belastingen op niet-verdiende inkomsten met 1% per jaar te verlagen totdat de belasting begin 2021 werd afgeschaft. Om het tekort aan te vullen, heft Tennessee hoge verkoopbelastingen en de hoogste bierbelasting van welke staat dan ook. in de unie voor $ 1,29 per gallon.
Met de volledige implementatie van de nieuwe wetgeving verwacht Tennessee gepensioneerden aan te trekken die sterk afhankelijk zijn van beleggingsinkomsten. De totale belastingdruk van de staat is 6,18%, de op twee na laagste in de natie. In de betaalbaarheidscategorie staat Tennessee op de 22e plaats in het algemeen, en op de lijst vanUS News& World Report “Best States” op de 30e plaats.8
In 2018 stond Tennessee met $ 9.544 per leerling net onder Texas wat betreft onderwijsuitgaven in het zuiden van de VS Het deed het iets beter dan de Lone Star State door zijn schoolgeld eerlijk te verdelen, en verdiende de Equality State een C in 2015. Een jaar later, de American Society of Civil Engineers gaf Tennessee dezelfde rang voor zijn infrastructuur. Met $ 7.372 per hoofd van de bevolking stond Tennessee in 2014 op de 39e plaats wat betreft uitgaven voor gezondheidszorg.
9. New Hampshire
New Hampshire belast geen inkomsten uit inkomsten, maar wel dividenden en rente. De senaat van New Hampshire heeft wetgeving aangenomen om de inkomstenbelasting op investeringen in vijf jaar met 1% per jaar af te schaffen, met volledige implementatie in 2025. De staat heeft geen staatsverkoopbelasting, maar heft wel accijnzen, inclusief belastingen op alcohol, en het gemiddelde Onroerende voorheffing van 2,20% is het op twee na hoogste in het land.41
Toch is de staats- en lokale belastingdruk van New Hampshire slechts 6,85% volgens WalletHub, waarmee de staat op de zesde plaats van de natie staat. De staat staat op de tweede plaats op deUS News & World Report- lijst van “Best States to Live In” en een gematigde 26e in de natie wat betreft betaalbaarheid.9
Terwijl New Hampshire meer aan onderwijs besteedde dan enige andere staat op deze lijst, met $ 16.893 per leerling in 2018, was het de op drie na laagste in de noordoostelijke regio van de VS Bovendien verdiende het in 2015 een D van de Education Law Center voor de verdeling van de schoolfinanciering. New Hampshire ontving in 2017 een iets beter cijfer van C- voor zijn infrastructuur. Met $ 9.589 per hoofd van de bevolking in 2014 zijn de uitgaven voor gezondheidszorg de negende hoogste in het land.
Het komt neer op
Ondanks de uitdagingen waarmee landen zonder belasting worden geconfronteerd, lijken sommigen van hen een balans te vinden tussen lage belastingen, betaalbaarheid en het bieden van een geweldige plek om te wonen. Anderen worstelen. Eén ding is duidelijk: lage belastingen alleen geven geen volledig beeld van de kosten van levensonderhoud in de hier genoemde staten.