401 (k) versus pensioenplan: wat is het verschil?
401 (k) vs. pensioenplan: een overzicht
Een 401 (k) -plan en pensioen zijn beide door de werkgever gesponsorde pensioenregelingen. Het grootste verschil tussen de twee is dat een 401 (k) een toegezegde bijdrageregeling is en een pensioen een toegezegde pensioenregeling.
Met een toegezegde bijdrageregeling kunnen werknemers en werkgevers (als ze dat willen) bijdragen en geld investeren om te sparen voor hun pensioen, terwijl een toegezegde pensioenregeling voorziet in een bepaald uitbetalingsbedrag bij pensionering. Deze cruciale verschillen bepalen of de werkgever of werknemer de beleggingsrisico’s draagt. Pensioenen zijn minder gebruikelijk geworden, en 401 (k) s moesten de speling weer oppakken, ondanks dat ze waren ontworpen als aanvulling op traditionele pensioenen in plaats van als vervanging.
Belangrijkste leerpunten
- Een 401 (k) is een pensioenplan waaraan werknemers kunnen bijdragen en werkgevers kunnen ook bijpassende bijdragen leveren.
- Met een pensioenregeling financieren en garanderen werkgevers voor elke werknemer een specifieke pensioenuitkering en nemen zij het risico daarvan op zich.
- Eens gebruikelijk, zijn pensioenen in de particuliere sector zeldzaam en zijn ze vervangen door 401 (k) s.
- De verschuiving naar 401 (k) s heeft de last van sparen en beleggen voor pensionering – en het daarmee gepaard gaande risico – bij werknemers gelegd.
401 (k) Plannen
Een 401 (k) -plan wordt voornamelijk gefinancierd door werknemersbijdragen via inhoudingen vóór belastingen. Bijgedragen geld kan worden gestort in verschillende beleggingen, meestal beleggingsfondsen, afhankelijk van de opties die via het plan beschikbaar worden gesteld.
Elke investeringsgroei in een 401 (k) is belastingvrij en er is geen limiet voor de groei van een individuele rekening. Maar in tegenstelling tot pensioenen, legt 401 (k) s het investerings- en langlevenrisico bij individuele werknemers, waardoor ze hun eigen investeringen moeten kiezen zonder gegarandeerde minimum- of maximumvoordelen. Werknemers nemen het risico zowel niet goed te investeren als hun spaargeld te overleven.
Veel werkgevers bieden bijpassende bijdragen aan met hun 401 (k) -plannen, wat betekent dat ze extra geld bijdragen aan een werknemersaccount (tot een bepaald niveau) wanneer de werknemer zijn eigen bijdragen doet.
Stel dat uw werkgever een 50% -match biedt van uw individuele bijdragen aan uw 401 (k) tot 6% van uw salaris. U verdient $ 100.000 en draagt $ 6.000 (6%) bij aan uw 401 (k), dus uw werkgever draagt $ 3.000 extra bij.
Er is een limiet aan hoeveel u elk jaar kunt bijdragen aan een 401 (k). In 2020 en 2021 kan een werknemer maximaal $ 19.500 bijdragen, of $ 26.000 als hij 50 jaar of ouder is.
Pensioen plannen
Werknemers hebben geen zeggenschap over beleggingsbeslissingen bij een pensioenregeling en nemen het beleggingsrisico niet op zich. In plaats daarvan worden bijdragen geleverd – door de werkgever of de werknemer, vaak beide – aan een beleggingsportefeuille die wordt beheerd door een beleggingsprofessional. De sponsor belooft op zijn beurt een bepaald maandelijks inkomen aan gepensioneerde werknemers voor het leven, gebaseerd op het bijgedragen bedrag en vaak op het aantal jaren dat hij voor het bedrijf heeft gewerkt.
Het gegarandeerde inkomen heeft een voorbehoud: als de Pension Benefit Guaranty Corporation, maar werkgevers betalen regelmatig premies, dus de pensioenen van werknemers zijn vaak beschermd. Pensioenregelingen bieden individuele werknemersaanzienlijk minder marktrisico’s dan 401 (k) -regelingen.
Hoewel ze zeldzaam zijn in de particuliere sector, zijn pensioenregelingen nog steeds vrij algemeen in de publieke sector – vooral bij overheidsbanen.
Inzicht adviseur
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, Va.
Een 401 (k) wordt ook wel een “toegezegde bijdrageregeling” genoemd, waarbij u, de gepensioneerde, uw spaargeld moet bijdragen en investeringsbeslissingen moet nemen voor het geld in het plan.
U heeft dus controle over hoeveel u in het plan steekt, maar niet hoeveel u eruit kunt halen als u met pensioen gaat, wat afhangt van de marktwaarde van die geïnvesteerde activa op dat moment.
Aan de andere kant staat een pensioenregeling algemeen bekend als een “toegezegd-pensioenregeling”, waarbij de sponsor van het pensioenplan, of uw werkgever, toezicht houdt op het vermogensbeheer en een bepaald inkomen garandeert wanneer u met pensioen gaat.
Als gevolg van deze enorme verantwoordelijkheid hebben veel werkgevers ervoor gekozen om pensioenregelingen met vaste toezeggingen stop te zetten en te vervangen door 401 (k) -regelingen.
Het komt neer op
Het is veel waarschijnlijker dat uw werkgever een 401 (k) biedt dan een pensioen in zijn voordelenpakket. Als u werkt voor een bedrijf dat nog steeds een pensioenregeling aanbiedt, heeft u het voordeel van een garantie van een bepaald bedrag aan maandelijks inkomen aan pensionering en het beleggings- en langlevenrisico dat bij de pensioenuitvoerder wordt gelegd. Als je voor een bedrijf werkt dat een 401 (k) biedt, moet je de verantwoordelijkheid op je nemen om zelf bij te dragen en investeringen te kiezen.