Jaarlijks maken
Wat is jaarrekening?
Een getal op jaarbasis berekenen betekent een korte-termijnberekening of -tarief omzetten in een jaartarief. Doorgaans wordt een investering die een kortetermijnrendement oplevert op jaarbasis berekend om een jaarlijks rendement te bepalen, dat ook het samenstellen of herbeleggen van rente en dividenden kan omvatten. Het helpt om een rendement op jaarbasis te berekenen om de prestaties van de ene beveiliging beter te vergelijken met de andere.
Jaarlijks is een concept dat vergelijkbaar is met het rapporteren van financiële cijfers op jaarbasis.
Belangrijkste leerpunten
- Jaarlijks kunnen worden gebruikt om de financiële prestaties van een activum, effect of een bedrijf voor het komende jaar te voorspellen.
- Om een getal op jaarbasis te berekenen, vermenigvuldigt u het rendement op korte termijn met het aantal perioden waaruit een jaar bestaat.
- Het rendement van één maand zou worden vermenigvuldigd met 12 maanden, terwijl het rendement van een kwart met vier kwartalen zou worden vermenigvuldigd.
- Een rendement of prognose op jaarbasis is niet gegarandeerd en kan veranderen als gevolg van externe factoren en marktomstandigheden.
Inzicht in Jaarlijkse
Wanneer een getal op jaarbasis is, is dit meestal voor tarieven met een looptijd van minder dan een jaar. Als de in aanmerking genomen opbrengst onderhevig is aan compounding, zal jaarisatie ook rekening houden met de effecten van compounding. Jaarlijks kunnen worden gebruikt om de financiële prestaties van een activum, effect of bedrijf te bepalen.
Wanneer een getal op jaarbasis wordt berekend, wordt de prestatie of het resultaat op korte termijn gebruikt om de prestatie voor de komende twaalf maanden of een jaar te voorspellen. Hieronder vindt u enkele van de meest voorkomende voorbeelden van wanneer jaarrekening wordt gebruikt.
Bedrijfsresultaat
Een rendement op jaarbasis is vergelijkbaar met een run rate, die verwijst naar de financiële prestaties van een bedrijf op basis van actuele financiële informatie als voorspeller van toekomstige prestaties. De run rate functioneert als een extrapolatie van de huidige financiële prestaties en gaat ervan uit dat de huidige omstandigheden zullen voortduren.
Leningen
De kosten op jaarbasis van leningsproducten worden vaak uitgedrukt als een jaarlijks percentage (JKP). De APR houdt rekening met alle kosten die aan de lening zijn verbonden, zoals rente en originatiekosten, en zet het totaal van deze kosten om in een jaarlijks tarief dat een percentage is van het geleende bedrag.
De rentetarieven voor kortlopende leningen kunnen ook op jaarbasis worden berekend. Leningproducten, waaronder flitskredieten en onderpandleningen, brengen een vast bedrag in rekening, zoals $ 15 of $ 20, om een nominaal bedrag voor een paar weken tot een maand te lenen. Op het eerste gezicht lijkt de vergoeding van $ 20 voor één maand niet exorbitant. Het aantal op jaarbasis komt echter neer op $ 240 en kan extreem groot zijn in verhouding tot het geleende bedrag.
Om een getal op jaarbasis te berekenen, vermenigvuldigt u het rendement op korte termijn met het aantal perioden waaruit een jaar bestaat. Het rendement van één maand zou worden vermenigvuldigd met 12 maanden, terwijl het rendement van een kwart met vier kwartalen zou worden vermenigvuldigd.
Belastingdoeleinden
Belastingbetalers verdienen op jaarbasis door een belastingtijdvak van minder dan een jaar om te zetten in een jaarperiode. De omzetting helpt loontrekkenden om een effectief belastingplan op te stellen en eventuele fiscale gevolgen te beheersen.
Zo kunnen belastingbetalers hun maandelijks inkomen vermenigvuldigen met 12 maanden om hun inkomen op jaarbasis te bepalen. Jaarlijkse inkomsten kunnen belastingbetalers helpen hun effectieve belastingtarief te schatten op basis van de berekening en kunnen nuttig zijn bij het budgetteren van hun kwartaalbelastingen.
Voorbeeld: investeringen
Investeringen worden regelmatig op jaarbasis berekend. Laten we zeggen dat een aandeel 1% in één maand aan meerwaarden heeft geretourneerd op een eenvoudige (niet samengestelde) basis. Het rendement op jaarbasis zou gelijk zijn aan 12% omdat er 12 maanden in een jaar zitten. Met andere woorden, u vermenigvuldigt het rendement op de kortere termijn met het aantal perioden waaruit een jaar bestaat. Een maandelijks rendement zou worden vermenigvuldigd met 12 maanden.
Laten we echter zeggen dat een investering in één week 1% opleverde. Om het rendement op jaarbasis te berekenen, vermenigvuldigen we de 1% met het aantal weken in een jaar of 52 weken. Het rendement op jaarbasis zou 52% zijn.
Kwartaalrendementen worden voor vergelijkingsdoeleinden vaak op jaarbasis berekend. Een aandeel of obligatie zou in het eerste kwartaal 5% kunnen opleveren. We zouden het rendement op jaarbasis kunnen berekenen door 5% te vermenigvuldigen met het aantal perioden of kwartalen in een jaar. De investering zou op jaarbasis een rendement van 20% opleveren omdat er vier kwartalen in een jaar zijn of (5% * 4 = 20%).
Speciale overwegingen en beperkingen bij het op jaarbasis berekenen
Het rendement of de prognose op jaarbasis is niet gegarandeerd en kan veranderen als gevolg van externe factoren en marktomstandigheden. Overweeg een investering die 1% in één maand terugverdient; de zekerheid zou 12% op jaarbasis opleveren. Het rendement op jaarbasis van een aandeel kan echter niet met een hoge mate van zekerheid worden voorspeld op basis van de kortetermijnprestaties van het aandeel.
Er zijn veel factoren die de prijs van een aandeel het hele jaar door kunnen beïnvloeden, zoals marktvolatiliteit, de financiële prestaties van het bedrijf en macro-economische omstandigheden. Als gevolg hiervan zouden schommelingen in de aandelenkoers de oorspronkelijke voorspelling op jaarbasis onjuist maken. Een aandeel kan bijvoorbeeld 1% in maand één retourneren en de volgende maand -3% retourneren.