Lijfrente-eenheid

Wat is een lijfrente-eenheid?

Een lijfrente-eenheid is een accumulatie-eenheid waarvoor de lijfrentetrekker zijn contract annuïteiten heeft. Dit is een subrekening van de totale opgebouwde lijfrente van de gepensioneerde. Deze eenheden vertegenwoordigen een vast eigendomsaandeel van de rekeningenportefeuille van de verzekeraar en verschillen op belangrijke punten van aandelen in onderlinge fondsen.

Hoe een lijfrente-eenheid werkt

Wanneer een lijfrentetrekker, of lijfrentetrekker, verandert van het vergaren van vermogen naar het nodig hebben van hun spaargeld, beginnen ze hun gespaarde geld aan te trekken om hun pensioen te financieren. Tijdens het sparen heeft de lijfrentetrekker periodiek betalingen gedaan aan zijn levensverzekeringsmaatschappij om eigendomsaandelen te kopen van een zeer grote portefeuille die wordt beheerd door de verzekeraar.

Lijfrenten ontstaan ​​wanneer de verzekerde geld wil opnemen, en dus zetten ze hun totale opgebouwde spaargeld om om hun inkomen te betalen. Om dit te bewerkstelligen koopt de verzekerde lijfrente-eenheden met het geld dat voorheen als accumulatie-eenheden werd gespaard. Beschouw dit als een boekhoudkundige maatstaf om uw proportionele eigendom van uw afzonderlijke account te bepalen.

Wat lijfrente-eenheidscijfers betekenen

Lijfrentesubrekeningen lijken op onderlinge fondsen, maar er is een verschil tussen hen en wat vooral te maken heeft met de manier waarop hun waarden worden berekend. Investeringsmaatschappij Fidelity, die lijfrentes aanbiedt, legt het als volgt uit: “De intrinsieke waarde, of NIW, is de waarde van elk aandeel van het beleggingsfonds. Die waarde, die elke dag opnieuw wordt berekend dat de aandelenmarkt open is, wordt bepaald door door de totale activa minus alle passiva te delen door het aantal uitstaande aandelen per dag. “

Fidelity voegt het volgende toe:

De cumulatieve eenheidswaarde, of AUV, is de waarde van elke eenheid binnen de Variabele Rekening; deze waarde wordt elke dag dat de beurs open is, opnieuw berekend. De AUV houdt rekening met de dagelijkse prestaties van het onderliggende fonds, zoals gemeten aan de hand van de NAV-wijziging plus de impact van eventuele uitkeringen, zoals
vermogenswinsten en
dividendinkomsten, verminderd met de dagelijkse kosten van de afzonderlijke rekeningen van de annuïteit. Aangezien de waarde van de aandelen die u bezit al uw “aandeel” van deze activiteit vertegenwoordigt, zult u geen van de uitkeringen afzonderlijk op uw annuïteitenoverzicht zien.

Een andere wending is dat bij onderlinge fondsen er driemaandelijks of jaarlijks uitkeringen van vermogenswinsten en dividenden kunnen zijn, die rechtstreeks aan de aandeelhouder worden betaald. Bij de meeste lijfrentes is het uitgevende bedrijf de aandeelhouder, en deze uitkeringen verlagen de intrinsieke waarde van het fonds en verhogen het aantal aandelen.  

“Als er een uitkering plaatsvindt, zal de NAV van het fonds dalen en zal het aantal aandelen toenemen, maar de waarde per eenheid van elke subrekening zal niet veranderen”, aldus Fidelity.