Gemiddelde dagelijkse balansmethode

Wat is de gemiddelde dagelijkse balansmethode?

Het gemiddelde dagelijkse saldo is een veelgebruikte boekhoudmethode waarbij rentekosten worden berekend door rekening te houden met het geïnvesteerde of verschuldigde saldo aan het einde van elke dag van de factureringsperiode, in plaats van het geïnvesteerde of verschuldigde saldo aan het einde van de week, maand of jaar.

Belangrijkste leerpunten

De rentekosten worden berekend op basis van het totale verschuldigde bedrag aan het einde van elke dag.
Het gemiddelde dagelijkse saldo crediteert de rekening van een klant vanaf de dag dat de creditcardmaatschappij een betaling ontvangt.
Rentelasten die gebruik maken van de gemiddelde dagelijkse balansmethode moeten lager zijn dan de vorige balansmethode en hoger dan de minder gebruikelijke gecorrigeerde balansmethode.

Inzicht in de gemiddelde dagelijkse balansmethode

De federale Truth-In-Lending-Act (TILA) vereist dat kredietverstrekkers hun methode voor het berekenen van financieringskosten, evenals jaarlijkse percentages (JKP), vergoedingen en andere voorwaarden, in hun verklaring van voorwaarden bekendmaken. Als u deze gegevens opgeeft, is het gemakkelijker om verschillende creditcards te vergelijken.

TILA maakt het mogelijk dat de rente op creditcardsaldi op verschillende manieren wordt berekend. De meest voorkomende methoden zijn:

Methode voor gemiddeld dagelijks saldo : gebruikt het saldo op elke dag van de factureringscyclus, in plaats van het gemiddelde saldo gedurende de factureringscyclus, om financieringskosten te berekenen.
Eerdere saldimethode : rentekosten zijn gebaseerd op het verschuldigde bedrag aan het begin van de betalingscyclus van de vorige maand.
Gecorrigeerde saldimethode : baseert de financieringskosten op het (de) verschuldigde bedrag (en) aan het einde van de huidige factureringscyclus nadat de kredieten en betalingen zijn geboekt.

Hoe de gemiddelde dagelijkse balans-methode werkt

Het gemiddelde dagelijkse saldo is het totale saldo van elke dag voor de betalingscyclus en wordt gedeeld door het totale aantal dagen in de betalingscyclus. Vervolgens wordt het saldo vermenigvuldigd met de maandelijkse rentevoet om de financieringskosten van de klant te bepalen. Door de APR van de kaarthouder te delen door 12, wordt de maandelijkse rentevoet berekend. Als de kredietverstrekker of kaartuitgever echter een methode gebruikt die de rente dagelijks samenstelt, wordt de rente die is gekoppeld aan het eindsaldo van de dag toegevoegd aan het beginsaldo van de volgende dag. Dit zal resulteren in hogere rentelasten en de lezer dient te bevestigen welke methode wordt gebruikt.

Het gemiddelde dagelijkse saldo crediteert de rekening van een klant vanaf de dag dat de creditcardmaatschappij een betaling ontvangt. Om het verschuldigde saldo te beoordelen, telt de creditcardmaatschappij het beginsaldo voor elke dag in de factureringsperiode op en trekt alle betalingen af zodra ze binnenkomen en eventuele tegoeden die die dag op de rekening van de klant zijn gestort.

Voorschotten in contanten worden meestal opgenomen in het gemiddelde dagelijkse saldo. Het totale verschuldigde saldo kan dagelijks fluctueren vanwege betalingen en aankopen.

Voorbeeld van een gemiddelde dagelijkse balansmethode

Een creditcard heeft een maandelijkse rente van 1,5 procent en het vorige saldo is $ 500. Op de 15e dag van een betalingscyclus ontvangt de creditcardmaatschappij een betaling van $ 300 van een klant en crediteert deze. Op de 18e dag doet de klant een aankoop van $ 100.

Het gemiddelde dagelijkse saldo is ((14 x 500) + (3 x 200) + (13 x 300)) / 30 = (7.000 + 600 + 3.900) / 30 = 383,33. Hoe groter de betaling die een klant betaalt en hoe eerder in de factureringscyclus de klant een betaling doet, hoe lager de financiële lasten. De noemer, 30 in dit voorbeeld, zal variëren op basis van het aantal dagen in de betalingscyclus voor een bepaalde maand.

Gemiddelde dagelijkse balansmethode vs. Aangepaste balansmethode Vs. Vorige balansmethode

De rentelasten die gebruik maken van de gemiddelde dagbalansmethode moeten lager zijn dan de vorige saldomethode , die rente in rekening brengt op basis van het bedrag van de schuld die is overgedragen van de vorige factureringscyclus naar de nieuwe factureringscyclus. Aan de andere kant zal de methode van het gemiddelde dagelijkse saldo waarschijnlijk hogere rentekosten met zich meebrengen dan de methode van het aangepaste saldo, omdat de laatste financieringskosten baseert op het eindsaldo van de huidige factureringsperiode.

Kaartuitgevers gebruiken de gecorrigeerde-balansmethode veel minder vaak dan de gemiddelde dagelijkse-balansmethode of de vorige balansmethode.