24 juni 2021 8:16

Een IRA voor uw kind starten: de voordelen

Jongeren openen vaak individuele pensioenrekeningen (IRA’s) wanneer ze salaris ontvangen van hun eerste baan. Maar eigenlijk zijn IRA’s uitstekende spaarvoertuigen voor mensen van nog jongere leeftijd. Vanwege hun jonge jaren en de decennia die ze hebben voor hen, staan ​​kinderen klaar om ten volle te profiteren van de tijd en de kracht van het samengaan binnen dit soort belastingvoordelende spaarvehikel.

Uw kind kan, ongeacht de leeftijd, bijdragen aan een IRA op voorwaarde dat het inkomen heeft verdiend, door de IRS gedefinieerd als “al het belastbare inkomen en alle lonen die u krijgt door te werken… voor iemand die u betaalt of in een bedrijf dat u bezit.”

Hieronder zullen we twee soorten IRA’s voor kinderen bekijken, de voordelen die deze fiscaal voordelige investeringsvehikels bieden en hoe u een IRA voor kinderen kunt openen en eraan kunt bijdragen.

Belangrijkste leerpunten

  • Een IRA kan uw kind (of kleinkind) helpen sparen voor pensioen, een eerste huis of educatieve uitgaven.
  • Hoewel zowel traditionele als Roth IRA’s opties zijn, heeft de Roth-variëteit vaak de voorkeur, omdat het degenen begunstigt die later in het leven in een hogere belastingschijf zullen zitten.
  • Elk kind, ongeacht de leeftijd, kan bijdragen aan een IRA, op voorwaarde dat ze een inkomen hebben verdiend; anderen kunnen ook bijdragen, zolang ze het bedrag van het inkomen van het kind niet overschrijden.
  • De IRA van een kind moet worden opgezet als een bewaarrekening door een ouder of een andere volwassene.

Soorten IRA’s voor kinderen

Twee verschillende soorten IRA’s zijn geschikt voor kinderen: traditioneel en Roth. Het belangrijkste verschil tussen traditionele en Roth IRA’s is wanneer u belasting betaalt over het geld dat u aan het plan bijdraagt. Met een traditionele IRA betaalt u belasting wanneer u het geld tijdens uw pensionering opneemt (tegen uw dan geldende belastingtarief). Alle fondsen, zowel uw bijdragen als alle inkomsten die ze hebben opgebouwd, worden in een traditionele IRA als vóór belastingen beschouwd.

Met een Roth IRA betaalt u belasting wanneer u het geld op de rekening stort, dus de fondsen – de bijdragen en hun inkomsten – worden beschouwd als geld na belasting.

Het geld wordt belastingvrij terwijl het zich in een traditionele of Roth IRA bevindt. Maar het voordeel van een Roth is dat wanneer het kind het geld vele decennia later opneemt, het er geen inkomstenbelasting over hoeft te betalen. Bovendien zijn er geen vereiste minimale distributies (RMD’s) op het geld.  Natuurlijk kunnen deze regels in de komende 40 jaar veranderen, maar dat is waar ze nu zijn.

Zelfs als u claimt dat uw kind ten laste komt, kan het zijn dat zij zelf een aangifte inkomstenbelasting moeten indienen als hun bruto-inkomen een bepaald bedrag overschrijdt dat door de IRS is vastgesteld.  Als uw kind jonger dan dit bedrag verdient, zijn ze waarschijnlijk in een 0% inkomen belastingschijf, en zullen ze waarschijnlijk niet profiteren van de up-front fiscale aftrek in verband met traditionele IRAS.

Voordelen van Roth IRA’s voor kinderen

Omdat veel kinderen niet genoeg geld verdienen om te profiteren van de belastingaftrek vooraf die gepaard gaat met traditionele IRA’s, is het in de meeste gevallen logisch om zich te concentreren op Roth IRA’s. Over het algemeen is de Roth IRA de IRA bij uitstek voor minderjarigen die nu een beperkt inkomen hebben – aangezien het wordt aanbevolen voor degenen die in de toekomst waarschijnlijk in een hogere belastingschijf zullen zitten.

“Als een kind [een Roth] houdt tot de leeftijd van 59½ jaar (volgens de huidige regels), zal elke opname belastingvrij zijn. Als ze met pensioen gaan, zouden ze waarschijnlijk in een veel hogere schijf zitten, dus zouden ze in feite meer van hun geld houden.” zegt Allan Katz, president van de Comprehensive Wealth Management Group, LLC, in Staten Island, NY.

Zelfs als een kind het geld eerder zou willen gebruiken, zou de rekening voordelig zijn: Roth IRA’s zijn op maat gemaakt voor mensen van wie de belastingschijf waarschijnlijk hoger zal zijn wanneer ze het geld moeten opnemen, in tegenstelling tot wanneer ze ‘ opnieuw in te brengen.

Hoe een IRA voor een kind te openen

Hoewel je misschien makelaars ziet die “A Roth IRA for Kids” uitbazuinen (zoals Fidelity Investments doet) of iets dergelijks, is er niets speciaals aan de manier waarop de IRA van een kind werkt, althans wat de IRS betreft.  Het openingsbedrag om te investeren kan lager zijn dan het gebruikelijke minimum van de makelaardij. Anders is het belangrijkste verschil tussen deze IRA’s en reguliere IRA’s dat het bewaar- of voogdeaccounts zijn.

Volgens de wet vereisen banken, makelaars en investeringsmaatschappijen een bewaarneming of voogdijrekeningen als uw kind minderjarig is (in de meeste staten jonger dan 18; in andere onder de 19 en 21 jaar). Als bewaarder beheert u (de volwassene) de activa in de IRA en neemt u alle investeringsbeslissingen, totdat uw kind de meerderjarige leeftijd bereikt, waarna ze aan hen worden overgedragen.

De IRA wordt geopend op de naam van uw kind en u moet hun sofinummer opgeven wanneer u de rekening opent.

Houd er rekening mee dat niet alle financiële instellingen IRA’s voor bewaring uitvoeren. Bedrijven die momenteel accounts voor minderjarigen openen, zijn onder meer:

  • Charles Schwab
  • E * Handel
  • Trouw
  • TD Ameritrade

Investopedia heeft een lijst gemaakt met de beste makelaars voor IRA’s, waar u de beste makelaars naast elkaar kunt vergelijken.

Hoe de IRA van een kind te financieren

Kinderen van elke leeftijd kunnen bijdragen aan een IRA zolang ze inkomen hebben verdiend met een baan, of dat nu van een werkgever is (zoals een papieren route of strandwacht) of van een eigen bedrijfje.

Voor 2021 is het maximum dat uw kind kanbijdragen aan een IRA (traditioneel of Roth) het laagste bedrag van $ 6.000 of hun belastbare inkomen voor het jaar.  Als uw jongste kind dit jaar bijvoorbeeld $ 3.000 verdient, kan hij maximaal $ 3.000 bijdragen aan een IRA; als uw oudste kind $ 10.000 verdient, kunnen zij slechts $ 6.000, de maximale bijdrage, bijdragen. Als uw kind geen inkomen heeft, kan het helemaal niet bijdragen.

Belangrijk om te onthouden is dat uw kind een inkomen moet hebben verdiend gedurende het jaar waarvoor een bijdrage wordt gedaan. Geld uit een uitkering of belegd inkomen telt niet mee als inkomen uit arbeid en kan dus niet worden aangewend voor premies.

Idealiter ontvangt uw kind een W-2 of formulier 1099 voor uitgevoerd werk. Maar dat gebeurt natuurlijk meestal niet met ondernemende inspanningen zoals babysitten, tuinwerk, hondenuitlaten en andere veelvoorkomende jeugdwerkjes. Het is dus een goed idee om bonnen of administratie te bewaren. Deze moeten het volgende bevatten:

  • Type werk
  • Toen het werk klaar was
  • Voor wie het werk is gedaan
  • Hoeveel uw kind heeft betaald

Het geld kan geen toelage zijn (zelfs niet als het kind er klusjes voor doet) of een geschenk in contanten dat rechtstreeks aan het kind wordt gegeven. Maar hoewel toelagen niet zijn toegestaan, kunt u uw kind mogelijk betalen voor werk dat in en rond het huis wordt gedaan, op voorwaarde dat het legitiem is en het loon tegen de gangbare marktprijs is. (Je kunt bijvoorbeeld geen $ 1.000 betalen voor een nacht babysitten.)

Het helpt als het kind soortgelijk werk doet voor buitenstaanders – niet alleen het gazon van het gezin maaien, maar ook het gazon van anderen in de buurt. Of, als u een eigen bedrijf heeft, kunt u uw kind aan het werk zetten door voor de leeftijd geschikte taken uit te voeren tegen een redelijk loon.

Kunnen anderen bijdragen aan de Roth IRA van een kind?

Ja. Directe bijdragen aan de Roth IRA van een kind kunnen een geschenk van u of iemand anders zijn.  En het zijn echt geschenken die blijven geven. Omdat Roth IRA’s in bijna elk soort activum kunnen worden geïnvesteerd, zullen ze waarschijnlijk veel beter presteren dan een goede oude spaarobligatie of bankrekening.

Veel ouders kiezen ervoor om het inkomen van hun kind te ‘matchen’ en de IRA-bijdrage zelf te doen. Als uw kind bijvoorbeeld $ 3.000 verdient met een vakantiebaan, kunt u hem zijn geld laten uitgeven zoals hij wil en de IRA-bijdrage van $ 3.000 met uw eigen geld doen. U kunt ook aanbieden om een ​​percentage bij te dragen van wat uw kind verdient, zoals 50%. (Uw kind verdient $ 3.000 en u draagt ​​$ 1.500 bij.)


Denk eraan om de regels voor schenkingsrechten te overwegen. De bijdragen die u aan een Roth IRA voor uw kind levert, tellen mee voor de limiet voor belastingvrije geschenken die u aan één persoon kunt doen, namelijk $ 15.000 voor 2021.

Welke benadering u ook kiest, het maakt de IRS niet uit wie de bijdrage levert, zolang deze het verdiende inkomen van uw kind voor het jaar niet overschrijdt.  Als Sam op een zomer $ 2.000 verdiende met hun limonadekraam, is $ 2.000 alles wat jij of Sam in de IRA kan investeren. Aangezien de bijdrage wordt betaald aan de IRA van uw kind, ontvangt uw kind – niet u – enige belastingaftrek.

Voordelen van IRA’s voor kinderen

Naast de voor de hand liggende motivaties – het bouwen van een nestei – bieden IRA’s andere voordelen voor kinderen, zowel in het heden als in de toekomst.

Financiële geletterdheid

Het openen van een IRA voor uw kind biedt hen niet alleen een voorsprong bij het sparen voor hun pensioen, maar ook waardevolle financiële lessen. Zelfs een kleine IRA kan een inleiding tot beleggen bieden en een platform om uw kind te leren over geld en de relatie tussen verdienen, sparen en uitgeven. Het kan ze ook de les van compounding leren, wat het beste werkt als het de langste tijd heeft om te werken.

Een enkele IRA-bijdrage van $ 1.000 die op de leeftijd van 10 wordt gedaan, kan bijvoorbeeld over een periode van 50 jaar oplopen tot $ 11.467, uitgaande van een conservatief gemiddeld jaarlijks groeipercentage van 5%. Draag elke maand $ 50 bij en het account kan groeien tot $ 137.076 (met de initiële bijdrage van $ 1.000 en hetzelfde hypothetische groeipercentage van 5%). Of u kunt de bijdrage elke maand verdubbelen tot $ 100, en het account kan oplopen tot $ 262.685.

Materieel gebruik

Een ander voordeel van IRA’s is dat uw kind ze misschien kan aanboren voor andere belangrijke uitgaven – vooral als het Roths zijn, die het opnemen van bijdragen mogelijk maken, op voorwaarde dat de rekening ten minste vijf jaar oud is. Regelmatige IRA’s zijn moeilijker, maar staan ​​in speciale omstandigheden boetevrije opnames toe. Dergelijke behoeften kunnen het volgende omvatten:

  • Opleidingsuitgaven : de rekeninghouder kan geld opnemen voor de universiteit, maar hij betaalt belasting over de inkomsten. Er is echter geen boete van 10% voor vervroegde opname als het geld wordt gebruikt voor gekwalificeerde onderwijskosten (collegegeld, vergoedingen, boeken, benodigdheden, uitrusting en de meeste kosten voor kost en inwoning).
  • Huis kopen : De rekeninghouder kan geld opnemen om een ​​huis te kopen voordat hij 59½ heeft bereikt. Het geld moet worden gebruikt als aanbetaling of voor afsluitingskosten. De opname is beperkt tot $ 10.000. Vroegtijdige opnames voor de aankoop van een huis zijn boetevrij en belastingvrij.
  • Voor noodgevallen : de eigenaar van een Roth IRA kan in geval van nood geld opnemen. Maar de opname is onderworpen aan belastingen op de inkomsten, plus 10% kosten voor vervroegde opname.

“We raden echter aan om deze fondsen indien mogelijk intact te houden in plaats van ze te verwijderen voor bijvoorbeeld een eerste huisaankoop”, zegt Elyse Foster, CFP®, directeur, Harbor Wealth Management of Boulder en Denver, Colo.

Het komt neer op

Jonge mensen hebben een enorm voordeel als het om investeren gaat, namelijk tijd.”Op hun jonge leeftijd gaat compounding in een hogere versnelling vanwege de lange tijdshorizon”, zegt Dan Stewart, CFA®, president en CIO, Revere Asset Management Inc., in Dallas, Texas.

Stewart geeft de voorkeur aan Roth IRA’s, omdat “ze meestal in een lage of zelfs nul belastingschijf zitten.” Zelfs relatief kleine IRA-bijdragen kunnen in de loop van de tijd aanzienlijk groeien, merkt hij op. Als u bijvoorbeeld een eenmalige, eenmalige bijdrage van $ 6.000 aan de Roth IRA van een kind doet wanneer ze 15 zijn, kan dat uitgroeien tot meer dan $ 176.000 aan belastingvrij geld tegen de tijd dat ze 65 worden, uitgaande van een jaarlijks rendement van 7%. Als ze zouden wachten tot ze 35 waren om die eerste bijdrage te leveren, zouden ze $ 23.000 moeten investeren om hetzelfde bedrag te bereiken.

Naast het koude, harde geld dat groeit op een IRA-rekening, zal uw kind het extra voordeel hebben dat het gezonde financiële gewoonten ontwikkelt: veel financiële experts en opvoeders zijn van mening dat de vroegere kinderen over geld beginnen te leren, hoe groter hun kansen op financiële stabiliteit in de toekomst.

Het is misschien moeilijk te verkopen aan kinderen in vergelijking met het uitgeven van geld dat ze hebben verdiend (of het sparen voor de universiteit, iets dat veel eerder zal gebeuren dan met pensioen gaan) – maar een IRA die vroeg wordt geopend, kan later veel financiële zekerheid opleveren.

 

Related Posts