Er zijn twee hoofdtypen individuele pensioenrekeningen (IRA) voor u beschikbaar, en of u nu kiest voor een traditionele IRA of een Roth IRA, of een combinatie van beide, u krijgt een fiscaal voordelige manier om uw geld lang te beleggen. -termijn.
Maar er zijn bepaalde IRA-investeringsstrategieën die uw pensioensparen echt kunnen stimuleren.
Belangrijkste leerpunten
Begin zo vroeg mogelijk met sparen, zelfs als u niet het maximale kunt bijdragen.
Geef uw bijdragen vroeg in het jaar of in maandelijkse termijnen om betere samengestelde effecten te krijgen.
Als uw inkomen stijgt, kunt u overwegen om de activa in een traditionele IRA om te zetten in een Roth. Je zult later blij zijn.
Hoe werkt een IRA?
Als u als zelfstandige of eigenaar van een klein bedrijf bent, is elk type IRA een uitstekende manier om geld te besparen voor uw pensioen en een belastingvoordeel te krijgen.
In beide gevallen kunt u tot $ 6.000 per jaar investeren in belastingjaren 2020 en 2021, plus nog eens $ 1.000 als u 50 jaar of ouder bent. U kunt meer dan één IRA hebben, maar dat zijn de limieten voor een of meer. Er is één groot verschil:
De traditionele IRA geeft u onmiddellijk een belastingvoordeel, wat betekent dat het bedrag dat u inbrengt, wordt afgetrokken van uw bruto belastbaar inkomen voor het jaar. U bent pas belasting verschuldigd nadat u met pensioen bent gegaan en begint met het opnemen van het geld.
De Roth IRA geeft u niet onmiddellijk een belastingvoordeel. Over dat geld betaal je dat jaar de inkomstenbelasting. Maar het volledige saldo is belastingvrij als u het na uw pensionering gaat opnemen.
Een echtpaar met een echtgenoot die geen inkomen heeft, kan de grens omzeilen. De echtgenoot met inkomen kannamens de anderbijdragen aan eenechtgenoten-IRA. Om dit te doen, moet u getrouwd zijn en gezamenlijk een dossier indienen. Dit werkt met een traditionele of een Roth IRA.
Op 17 maart 2021 kondigde de Internal Revenue Service (IRS) aan dat de vervaldatum van de federale inkomstenbelasting voor alle belastingbetalers voor het belastingjaar 2020 automatisch wordt verlengd van 15 april 2021 tot 17 mei 2021. Dit duwt andere belastingen op. -gerelateerde deadlines ook terug; De deadline voor het doen van IRA-bijdragen is bijvoorbeeld meestal 15 april, maar belastingbetalers hebben dit jaar extra tijd.
Belastingbetalers die worden getroffen door de winterstormen in 2021 in Texas hebben tot 15 juni 2021 de tijd om verschillende individuele en zakelijke belastingaangiften in te dienen, belasting te betalen en IRA-bijdragen voor 2020 te betalen.(De verlenging van de IRS voor slachtoffers van de winterstormen in 2021 werd aangekondigd op 22 februari 2021.)4
Traditionele IRA’s
Een opmerking over de belastingaftrek die bij de traditionele IRA hoort. U kunt uw volledige bijdrage voor het jaar aftrekken, tot aan de limiet, als u noch uw echtgenoot een 401 (k) of een ander pensioenplan op het werk heeft. Als een van jullie gedekt is door een plan, kan deaftrek worden verminderd of geëlimineerd.
Een traditionele IRA krijgt uitstel van belasting. Dat wil zeggen, u betaalt geen belasting over het geld gedurende de jaren dat u het fonds opbouwt. U betaalt echter de gewone inkomstenbelasting over het volledige saldo terwijl u geld opneemt.
Je moet ook beginnen met hetInstelling elke gemeenschap Up For Retirement Enhancement (SECURE ) Wet in december 2019.
Roth IRA’s
Zoals opgemerkt, krijgt u met een Roth IRA geen belastingvoordeel vooraf voor het geld dat u bijdraagt. Maar opnames zijn belastingvrij als u 59½ jaar of ouder bent en de rekening alminstens vijf jaar open is.
Er zijn geen vereiste minimumuitkeringen. U hebt de verschuldigde belastingen al betaald, dus het maakt de IRS niet uit wanneer en of u uw geld opneemt. U kunt het zelfs als belastingvrije erfenis aan uw erfgenamen overlaten.
Roth IRA’s zijn onderworpen aan inkomensgrenzen om in aanmerking te komen. Als u teveel verdient, komt u niet in aanmerking of komt u niet in aanmerking. De inkomensgrenzen worden van jaar tot jaar aangepast:
Voor 2021 is het bereik voor één persoon $ 125,00 tot $ 140.000. Het bereik voor een getrouwd stel dat gezamenlijk een aanvraag indient, is $ 198.000 tot $ 208.000.
Voor 2020 is het bereik met één bestand $ 124.000 tot $ 139.000 en $ 196.000 tot $ 206.000 voor een getrouwd stel dat gezamenlijk een aanvraag indient.1
Beste strategieën
Welk type IRA u ook kiest (en u kunt beide hebben), u kunt uw nestei een boost geven door enkele eenvoudige strategieën te volgen.
1. Begin vroeg
Compounding heeft een sneeuwbaleffect, vooral als het belastingvrij of belastingvrij is. Uw beleggingsrendement wordt herbelegd en genereert meer rendement, dat wordt herbelegd, enzovoort. Hoe langer uw geld moet worden samengesteld, hoe groter uw IRA-saldo zal worden.
Wees niet ontmoedigd als u in een bepaald jaar niet het maximale bedrag kunt bijdragen. Investeer wat je kunt. Zelfs kleine bijdragen kunnen uw nestei aanzienlijk uitbreiden als u voldoende tijd heeft.
2. Wacht niet tot belastingdag
Veel mensen dragen bij aan hun IRA’s wanneer ze hun belastingaangifte doen, meestal op 15 april van het volgende jaar. Als u wacht, ontzegt u uw bijdrage de kans om maximaal 15 maanden te groeien. U riskeert ook om de volledige investering op een hoog punt in de markt te plaatsen.
Door uw bijdrage aan het begin van het belastingjaar te betalen, kunt u deze voor een langere periode samenstellen. Als alternatief is het maken van kleine maandelijkse bijdragen gemakkelijker voor uw budget en komt u toch op de juiste plek terecht.
Als u aandelen in uw IRA aanhoudt, is het een goed idee om gedurende het belastingjaar gelijke maandelijkse bijdragen te betalen. Deze strategie staat bekend als middeling van de dollarkosten. Het haalt het giswerk uit de markttiming en helpt u bij het ontwikkelen van een gedisciplineerde benadering van sparen voor uw pensioen.
3. Denk na over uw hele portfolio
Uw IRA is misschien slechts een deel van het geld dat u opzij zet voor de toekomst. Een deel van dat geld kan op normale, belastbare rekeningen staan. Financieel adviseurs raden vaak aan om investeringen over accounts te verdelen op basis van hoe ze worden belast.
Gewoonlijk betekent dit dat obligaties – waarvan de dividenden worden belast als gewoon inkomen – het beste voor IRA’s kunnen worden gekocht om de belastingaanslag uit te stellen. Aandelen die meerwaarden genereren, worden tegen lagere tarieven belast, zodat ze beter kunnen worden gebruikt in belastbare rekeningen.
Maar in de praktijk is het niet altijd zo eenvoudig. Een actief beheerd beleggingsfonds, dat veel belastbare uitkeringen van vermogenswinst kan opleveren, kan het bijvoorbeeld beter doen in een IRA. Passief beheerde indexfondsen, die waarschijnlijk veel lagere uitkeringen van vermogenswinst zullen opleveren, kunnen in orde zijn op een belastbare rekening.
Als het grootste deel van uw pensioenspaargeld in een door de werkgever gesponsord plan is, zoals een 401 (k), en het relatief conservatief is geïnvesteerd, kunt u uw IRA gebruiken om avontuurlijker te zijn. Het zou een mogelijkheid kunnen bieden om te diversifiëren naar small-capaandelen, opkomende buitenlandse markten, onroerend goed of andere soorten gespecialiseerde fondsen.
4. Overweeg om in individuele aandelen te investeren
Beleggingsfondsen zijn de meest populaire IRA-investeringen omdat ze gemakkelijk zijn en diversificatie bieden. Toch volgen ze specifieke benchmarks en doen ze het vaak weinig beter dan de gemiddelden.
Er kan een manier zijn om een hoger rendement op uw pensioeninvesteringen te behalen als u de expertise en tijd heeft om individuele aandelen te kiezen.
Investeren in individuele aandelen vergt meer onderzoek, maar het kan een hoger rendement opleveren voor uw portefeuille. Over het algemeen kunnen individuele aandelen u meer controle, lagere beheerkosten en grotere belastingefficiëntie geven.
5. Overweeg om te zetten in een Roth IRA
Voor sommige belastingbetalers kan het voordelig zijn om een bestaande traditionele IRA om te zetten in een Roth IRA. Een Roth-account is vaak logischer als u na uw pensionering waarschijnlijk in een hogere belastingschijf zit dan nu.
Er zijn geen limieten aan hoeveel geld u kunt omzetten van een traditionele IRA naar een Roth. En er zijn ook geen inkomenslimieten voor een Roth-conversie. In feite bieden deze regels een manier voor mensen die te veel geld verdienen om rechtstreeks aan een Roth bij te dragen om er een te financieren door een traditionele IRA over te nemen.
Natuurlijk moet u over dat geld inkomstenbelasting betalen in het jaar dat u het in een Roth omzet. En het kan aanzienlijk zijn, dus kijk naar de cijfers voordat u beslissingen neemt.
Hier is een snel voorbeeld. Stel dat u zich in de marginale belastingschijf van 22% bevindt en dat u een traditionele IRA van $ 50.000 wilt converteren. Je zou minstens $ 11.000 aan belastingen verschuldigd zijn. Aan de andere kant bent u geen belasting verschuldigd als u in de toekomst geld uit uw Roth IRA haalt. En dat geldt ook voor het geld dat uw investeringen verdienen.
Het komt er in feite op neer of het logischer is om de belasting nu of later te nemen. Hoe langer uw tijdshorizon, hoe voordeliger een conversie zou kunnen zijn. Dat komt omdat de inkomsten van de nieuwe Roth-account, die nu belastingvrij zijn, meer jaren zullen hebben om samen te stellen. En u hoeft zich ook geen zorgen te maken over de regel van vijf jaar.
6. Noem een begunstigde
Als u geen begunstigde noemt, kan de opbrengst van uw pensioenrekening onderhevig zijn aan erfrechtvergoedingen en kwetsbaar zijn voor eventuele schuldeisers die u heeft. Ook zal de belastinguitgestelde compounding worden afgebroken.
Door een begunstigde te benoemen voor uw IRA, kan deze blijven groeien, zelfs na uw overlijden.
Door een begunstigde toe te voegen, worden deze problemen niet alleen vermeden, maar als de begunstigde een echtgenoot is, iemand die permanent gehandicapt is, iemand die chronisch ziek is of iemand die niet meer dan 10 jaar jonger is dan de rekeninghouder, kan de erfgenaam het uitstel van belasting verlengen door uitkeringen over hun levensduur in plaats van een afkoopsom. Een individuele begunstigde of niet-persoonlijke entiteit die de IRA erft, moet het volledige bedrag binnen 10 jaar uitbetalen, volgens de nieuwe SECURE Act.
Een echtgenoot kan ervoor kiezen om uw IRA over te zetten naar een nieuwe rekening en hoeft pas met het ontvangen van uitkeringen te beginnen als hij 72 jaar is. Vervolgens kan uw echtgenoot de rekening aan een andere begunstigde overlaten, waardoor de uitkeringsvereiste opnieuw wordt gekalibreerd.
Als u meer dan één begunstigde wilt noemen, verdeel dan uw IRA in afzonderlijke accounts, één voor elke persoon.
Er zijn afzonderlijke regels voor begunstigden, afhankelijk van het type IRA dat u aan uw erfgenamen overlaat. Neem contact op met uw financieel adviseur om er zeker van te zijn dat u de meest fiscaal efficiënte belastingstrategie gebruikt.