Kan ik mijn zelfgestuurde IRA gebruiken om een lening af te sluiten?
Een zelfgestuurde IRA is een veelzijdige rekening om te sparen voor pensioen, maar meestal kunt u deze niet gebruiken voor een lening. De IRS-richtlijnen maken het zelfs duidelijk: “Als de eigenaar van een IRA leent van de IRA, is de IRA niet langer een IRA en wordt de waarde van de volledige IRA meegerekend in het inkomen van de eigenaar.”
Onder bepaalde omstandigheden kunt u een zelfgestuurde IRA (of een andere IRA) gebruiken om het equivalent van een persoonlijke lening op korte termijn af te sluiten. Hierbij wordt gebruik gemaakt van een maas in een andere regel, de zogenaamde 60-dagen rollover-regel. Er zijn echter verschillende beperkingen waarmee u rekening moet houden.
Belangrijkste leerpunten
- In tegenstelling tot 401 (k) -plannen, kunt u geen lening aangaan bij welk type IRA dan ook.
- Mogelijk kunt u profiteren van een maas in de vorm van een rollover-regel, waardoor u 60 dagen de tijd heeft om het geld als een kortlopende lening te gebruiken.
- Als u het niet op tijd terugbetaalt of andere beperkingen activeert, verliest u de fiscaal begunstigde status van het account en krijgt u ook een boete.
Inzicht in de Loophole van 60 dagen voor Rollover-regel
In tegenstelling tot een 401 (k) -pensioenrekening, laten gekwalificeerde individuele pensioenrekeningen (IRA’s), inclusief zelfgestuurde IRA’s, pensioenspaarders hun rekening-onderpand niet verpanden tegen een persoonlijke lening.
Er is echter één opmerkelijke uitzondering op deze beperking: als u het geld maar voor een korte periode nodig heeft, namelijk 60 dagen of minder. Er is een maas in de wet waar u kunt profiteren van de rollover-regel, die normaal gesproken bedoeld is om de tijd te vergemakkelijken om de ene pensioenrekening naar de andere te verplaatsen.
Met de IRS kunt u geld opnemen van uw IRA als u het binnen de komende 60 dagen opnieuw stort op een gekwalificeerde pensioenrekening. Dit kan dezelfde IRA zijn of een nieuwe.
Als je deze maand bijvoorbeeld $ 4.000 nodig hebt om het lesgeld van een kind te betalen, maar je wordt pas volgende maand weer uitbetaald, dan kun je het geld van je IRA opnemen en het als een kortlopende lening gebruiken en het gewoon vervangen. zodra je wordt betaald.
Als u de regel boete van 10% voor vervroegde opname als u jonger bent dan 59½ jaar.
U mag slechts één IRA-rollover in een periode van 12 maanden, wat betekent dat u niet zomaar weer geld van uw IRA kunt lenen nadat 60 dagen zijn verstreken.
De IRS heeft deze strategie sinds 2015 ook moeilijker gemaakt, dus bekijk deze regels opnieuw als het iets is dat u in het verleden hebt gedaan.
Alternatieven voor lenen tegen uw IRA
Wat kunt u doen als u niet kunt lenen van uw IRA? Allereerst, als u geld nodig heeft, is het altijd het beste om activa te gebruiken die nog niet zijn bestemd voor pensionering. Maar als u het geld koste wat het kost nodig heeft, kunt u de volgende opties evalueren:
Pensioenregelingen op de werkplek
Mogelijk hebt u ook de mogelijkheid om te lenen tegen saldi in pensioenregelingen op de werkplek, zoals een 401 (k). Uw plan moet leningen toestaan (niet allemaal), en u neemt verschillende risico’s wanneer u leent. Naast het plunderen van uw spaargeld, moet u belasting (en mogelijk boetes) betalen als u de lening niet kunt terugbetalen. Bedenk wat er gebeurt als u van baan verandert voordat u volledig terugbetaalt.
Het is misschien zelfs mogelijk om geld van een IRA naar uw 401k te verplaatsen, waardoor u meer geld kunt lenen. Werk samen met uw HR-afdeling, financieel planner en belastingadviseur om de voor- en nadelen van deze techniek te begrijpen.
Roth IRA’s
Roth IRA’s kunnen misschien via dezelfde maas in de wet middelen verstrekken die u nodig heeft, maar (nogmaals) u verliest terrein op uw pensioendoelstellingen. Met een Roth kunt u mogelijk uw bijdragen opnemen (maar geen inkomsten) zonder dat u belasting verschuldigd bent, aangezien bijdragen worden gedaan met dollars na belasting. Vraag uw belastingadviseur of dat in uw geval een optie is, aangezien er een aantal regels van toepassing zijn.
Ongedekte leningen
Om uw pensioennestei te beschermen en fiscale complicaties te minimaliseren, is het misschien beter om ergens anders te lenen. Een ongedekte lening (waarbij u niets als onderpand verpandt) is misschien alles wat u nodig heeft. Die leningen zijn verkrijgbaar bij peer-to-peer-leendiensten, familieleden en banken of kredietverenigingen.