Bijdragende limieten vergelijken: Roth 401 (k) versus Roth IRA

U weet natuurlijk wat een 401 (k ) is en wat een IRA is. Maar sinds de Roth-versies van deze belastingvoordelende voertuigen op het toneel verschenen (verdubbeling van de opties), is het toewijzen van dollars voor pensioenplanning ingewikkelder geworden. Hier is het dieptepunt over beide Roths. Het goede nieuws is dat, in tegenstelling tot de Roth IRA, de Roth 401 (k) bijna identiek functioneert aan de traditionele 401 (k) wat de bijdragen betreft.

Roth 401 (k)

In tegenstelling tot een traditionele 401 (k), wordt de Roth 401 (k)  -rekening gefinancierd metgeldna belasting(in tegenstelling tot dollars vóór belasting).  Dit type pensioenplan werd in 2006 officieel opgenomen in de investeringsruimte voor pensioenen.  Deze innovatie werd gecreëerd door een bepaling van de Economische Groei en Belastingverlaging Verzoeningswet van 2001.

Gemodelleerd naar de Roth IRA, biedt de Roth 401 (k) investeerders de mogelijkheid om rekeningen te financieren met geld na belasting. Er wordt geen  belastingaftrek  ontvangen op bijdragen aan een Roth 401 (k), maar beleggers zijn geen belasting verschuldigd over gekwalificeerde uitkeringen. Deelnemers aan  403 (b) -plannen  komen ook in aanmerking om deel te nemen aan een Roth-account.

Het aanbieden van de Roth 401 (k) is vrijwillig voor werkgevers. Om een ​​dergelijk plan aan te bieden, moeten werkgevers een volgsysteem opzetten om de activa van Roth te scheiden van het huidige plan van het bedrijf. Dit kan een duur voorstel zijn en uw werkgever kan ervoor kiezen om het niet te doen.

Roth IRA

Vernoemd naar Delaware senator William Roth, en opgericht door de Taxpayer Relief Act van 1997, is een Roth IRA een individueel pensioenplan (een soort gekwalificeerd pensioenplan) dat veel overeenkomsten vertoont met de  traditionele IRA. Het grootste verschil tussen de twee is hoe ze worden belast.

Traditionele IRA-bijdragen worden over het algemeen gedaan met dollars vóór belastingen; meestal krijgt u belastingvermindering over uw premie en betaalt u inkomstenbelasting als u het geld van de rekening afhaalt tijdens uw pensionering.

Omgekeerd worden Roth IRA’s gefinancierd met dollars na belastingen;de premies zijn niet fiscaal aftrekbaar – hoewel u mogelijk een spaarloon van 10% tot 50% van de premie kunt ontvangen, afhankelijk van uw inkomen en levenssituatie.  Maar zodra u geld begint op te nemen, zijn  gekwalificeerde uitkeringen belastingvrij.

Roth IRA’s zijn vrijwillig en moeten op individuele basis worden opgezet, in plaats van via een werkgever.

Bijdragenlimieten

U kunt in 2020 en 2021 maximaal $ 19.500 bijdragen aan een Roth 401 (k) – hetzelfde bedrag als een traditionele 401 (k). Als u 50 jaar of ouder bent, kunt u $ 6.500 extra bijdragen als inhaalbijdrage. Deze limieten zijn per persoon;u hoeft niet te overwegen of u getrouwd of ongehuwd bent.

Als je wilt bijdragen aan zowel een Roth als een traditionele 401 (k), is het maximale bedrag nog steeds $ 19.500. U kunt uw bijdragen op elke gewenste manier over de rekeningen verdelen. 

U kunt jaarlijks tot $ 6.000 bijdragen aan een Roth IRA in 2020 en 2021 – en als u 50 jaar of ouder bent, krijgt u een extra $ 1.000, waardoor het totaal op $ 7.000 stijgt.

Eén financiële strategie, voor degenen die het maximale willen aan fiscaal voordelige besparingen: open beide soorten Roth-rekeningen. Tussen deze twee kunt u tot $ 25.500 investeren in 2020 en 2021 ($ 19.500 in de 401 (k), $ 6.000 in de IRA) – of zelfs meer, als u tegen het einde van het jaar de drempel van 50-jarige leeftijd hebt bereikt. 

Inkomensgrenzen

Met Roth IRA’s zijn er grenzen aan wat u kunt bijdragen (of zelfs of u er überhaupt aan kunt deelnemen), op basis van uw inkomen. Over het algemeen geldt: hoe hoger, hoe beperkter uw bijdragen.

De Roth 401 (k) heeft echter geen inkomensgrens;uw inkomen wordt niet eens in overweging genomen. Dat betekent dat u zich geen zorgen hoeft te maken over uw vermogen om bij te dragen aan het afbouwen van een Roth-account naarmate u meer geld verdient.

Rollovers

Als je een nieuwe baan krijgt, overweeg je misschien om de Roth 401 (k) over te zetten naar een nieuw account.

U zult blij zijn te weten dat er bij rollovers geen premielimiet is;u kunt alles wat op uw account staat, overboeken. Zorg er wel voor dat de trustee of manager van de oude account rechtstreeks doorrolt naar de entiteit die de nieuwe beheert (of laat de controle op zijn minst uitvoeren bij de nieuwe manager als de accountmanager, niet bij u persoonlijk). Zo vermijdt u mogelijke nadelige fiscale gevolgen. Zorg er ook voor dat je van een Roth naar een Roth rolt.

Het komt neer op

De premielimieten voor alle belastingvoordelende rekeningen worden geïndexeerd op basis van de inflatie. Dit betekent dat de IRS het maximale bedrag dat u kunt bijdragen routinematig herevalueert door het te vergelijken met de algehele gezondheid van de economie.

Als u zich in een financiële positie bevindt waar u in de buurt van het toegestane maximum bijdraagt, zorg er dan voor dat u op de hoogte blijft door de IRS-tabellen voor Roth IRA’s en  Roth 401 (k) s te controleren of uw planbeheerder te vragen naar de huidige limieten.