Nalevingsprogramma

Wat is een nalevingsprogramma?

Een nalevingsprogramma is een reeks interne beleidslijnen en procedures van een bedrijf om te voldoen aan wetten, regels en voorschriften of om de zakelijke reputatie hoog te houden. Een complianceteam onderzoekt de regels die zijn opgesteld door overheidsinstanties, stelt een complianceprogramma op, implementeert dit in het hele bedrijf en dwingt de naleving van het programma af.

Nalevingsprogramma uitgelegd

De belangrijkste financiële toezichthouders zijn de Federal Reserve Board, de Securities and Exchange Commission (SEC) en de Financial Industry Regulatory Authority (FINRA). Deze en anderen hebben vereisten opgesteld die, waar van toepassing en in verschillende mate, moeten worden nageleefd door banken, broker-dealers, vermogensbeheerders en andere financiële instellingen. Nalevingsprogramma’s zijn in de financiële sector in belang toegenomen sinds de schok van de financiële crisis, maar heftige klachten van bankiers hebben ontvankelijke oren gevonden van Republikeinen in de federale overheid. Er zijn gezamenlijke inspanningen geleverd om de regelgeving terug te draaien die bedoeld is om te voorkomen dat sommige deelnemers in de financiële sector hun zelfzuchtige driften overspoelen, maar de push en pull van de politiek in DC maakt het onduidelijk welke veranderingen er uiteindelijk zullen plaatsvinden.

Beursgenoteerde bedrijven worden verondersteld robuuste nalevingsprogramma’s te hebben om te voldoen aan de vereisten van de SEC. Met name de indieningseisen en deadlines moeten strikt worden nageleefd. Nalevingsprogramma’s zijn ook belangrijk, zij het minder formeel in termen van de wet, bij grote en kleine bedrijven, Compliance-afdelingen zijn in aanzien gestegen vanwege hun rol om hun bedrijven uit de buurt van toezichthouders, klanten, aandeelhouders en het grote publiek te houden.