Concentratiebank

Wat is een concentratiebank?

Een concentratiebank is een financiële instelling die de huisbank is van een specifieke organisatie. Een concentratiebank kan ook de plaats zijn waar de organisatie de meeste van haar transacties uitvoert. Meerdere organisaties maken gebruik van meerdere banken, maar hebben over het algemeen veel zaken met één bank (de concentratiebank).

Concentratiebank begrijpen

Een voorbeeld van een concentratiebank kan een bedrijf zijn met meerdere winkelketens in het hele land, waarbij elke winkel zijn geld bij lokale banken stort. Het bedrijf kan het zo opzetten dat deze fondsen worden geconcentreerd of gestort op één rekening, meestal een concentratierekening genoemd.

Een concentratierekening is een depositorekening die gelden van verschillende locaties (bijv. Van de vele filialen van het nationale bedrijf) verzamelt op één gecentraliseerde rekening. Banken kunnen ook concentratierekeningen gebruiken voor geldovermakingen, private banking-transacties, trust- en effectenrekeningen en internationale transacties.

Een concentratierekening zorgt voor snel en eenvoudig accountbeheer omdat het gemakkelijk is om geld over te boeken van en te storten op één enkele rekening in plaats van meerdere rekeningen te hebben. Maar een concentratierekening brengt zijn eigen reeks uitdagingen met zich mee.

De Amerikaanse autoriteiten houden concentratierekeningen nauwlettend in de gaten omdat ze kunnen worden gebruikt voor het witwassen van geld. Het kan moeilijker zijn om een ​​geldspoor te volgen als fondsen uit verschillende bronnen op één centrale locatie worden gecombineerd. Een bankmedewerker kan bijvoorbeeld geld van klanten samen met beleggingsfondsen in het ene land storten en hetzelfde bedrag in een ander land opnemen. Omdat de fondsen gemengd waren, kan de AML-software niet weten waar de bron of bestemming van die fondsen is.

De USA Patriot Act vereist dat banken een duidelijker beleid opstellen voor het detecteren en rapporteren van verdachte transacties en verbiedt klanten om hun eigen middelen naar, uit of via de concentratierekeningen te verplaatsen.

Concentratiebank en vermogensbeheer

Een onderneming met meerdere filialen kan besluiten haar geld in een concentratiebank onder te brengen om ook het beleggingsbeheer te vergemakkelijken  . Een beleggingsbeheerder streeft ernaar om bepaalde beleggingsdoelstellingen van het bedrijf te behalen (zoals groei of verhoogde liquiditeit ) door middel van een proces dat activaspreiding, analyse van financiële overzichten, aandelenselectie, monitoring van bestaande investeringen en planimplementatie kan omvatten.

Investeringsbeheer houdt in dat de materiële en immateriële activa van een bedrijf worden onderhouden, verantwoord en goed worden gebruikt. De wereldwijde beleggingsbeheerindustrie was in 2019 naar schatting $ 89 biljoen aan beheerd vermogen waard, zoals gemeten door een rapport van Boston Consulting Group in 2020.

Voorbeeld van concentratiebankieren

Stel dat firma ABC een multinational is met dochterondernemingen in vijf geografische regio’s binnen de Verenigde Staten. In eerste instantie is elke dochteronderneming verantwoordelijk voor het beheer van haar eigen financiën. Deze praktijk leidt echter tot grote onevenwichtigheden in de boekhouding. Dit komt voornamelijk doordat de prestaties van elke dochteronderneming variëren op basis van marktomstandigheden en team. Overboekingen tussen elk van deze filialen zijn ook een kostbare aangelegenheid.

Om de activiteiten te stroomlijnen, zet ABC een concentratiebanksysteem op waarin bijkantoren een bepaald deel van hun inkomsten overboeken naar een centrale bankoperatie. Een beleggingsbeheerder, gevestigd op het hoofdkantoor, is verantwoordelijk voor het nemen van beleggingsbeslissingen met betrekking tot fondsen op deze rekening. Overdrachten van fondsen van dochterondernemingen naar de moederinstelling worden in de boekhouding als leningen geregistreerd en samen met de opgelopen rente door de moederonderneming aan de dochteronderneming geretourneerd.