Gedekte inkomsten
Wat zijn gedekte inkomsten?
Gedekte inkomsten verwijzen naar het totale bedrag van het loon van een werknemer dat meetelt voor de berekening van de pensioenuitkeringen. Over het algemeen komt het grootste deel van de gedekte inkomsten uit het basissalaris van een werknemer, hoewel af en toe ook andere soorten compensatie meespelen.
In de VS gebruikt de socialezekerheidsadministratie gedekte inkomsten om de socialezekerheidsuitkeringen te bepalen. De gedekte inkomsten bepalen ook het bedrag aan socialezekerheidsbelastingen die individuen vóór hun pensionering betalen.
Hoe gedekte inkomsten werken
Gedekte inkomsten omvatten doorgaans de meeste soorten looninkomen en inkomen uit zelfstandige activiteiten. Enkele uitzonderingen zijn onder meer inkomsten van bepaalde staats- en lokale overheden, evenals van spoorwegen. Pensioenuitkeringen, of het nu gaat om sociale zekerheid of pensioenregelingen, zijn afhankelijk van het inkomen van de werknemers gedurende een bepaald aantal jaren, evenals van het totale bedrag dat gedurende die periode aan het pensioenplan wordt betaald.
Gedekte inkomsten spelen een rol wanneer werknemers proberen te achterhalen wanneer ze met pensioen moeten gaan en de maximale voordelen ontvangen, hetzij van de sociale zekerheid, hetzij van een pensioen.
Gedekte inkomsten voor socialezekerheidsdoeleinden maken bijvoorbeeld gebruik van een formule die 35 jaar aan inkomsten gebruikt, elk geïndexeerd op een bepaald jaar. Het kennen van de formule is veel minder belangrijk dan het weten dat eventuele voordelen afhangen van de afgelopen 35 jaar dat een werknemer heeft gewerkt, zelfs als dat werk plaatsvond na pensionering of na het aanvragen van een uitkering. Het is ook belangrijk om te weten dat alleen inkomsten tot een bepaald jaarlijks plafond meetellen voor eventuele toekomstige voordelen. Voor 2021 is deze limiet $ 142.800.
Een extra jaar werken
In sommige gevallen draagt een extra jaar werken bij aan het gedekte inkomen van een gepensioneerde en dus aan de totale ontvangen uitkeringen, op voorwaarde dat het inkomen in dat extra jaar hoger is dan het jaar met de laagste inkomsten tijdens de meetperiode van 35 jaar.
Omgekeerd schaadt een extra jaar werken tegen een aanzienlijk lager loon de gedekte inkomsten als het ontvangen bedrag lager is dan het jaar met de laagste inkomsten tijdens de meetperiode.
Langdurige werkloosheid
Een groep waarvoor uitstel van pensionering meestal helpt, zijn degenen met een langdurige periode van werkloosheid, ook al is dat decennia geleden gebeurd. Voor deze personen verhoogt een paar extra jaren van volledige werkgelegenheid hun gedekte inkomsten.
Fouten in het werkverleden van een persoon hebben ook invloed op de gedekte inkomsten, aangezien onderrapportage slechts een paar jaar de in aanmerking komende uitkeringen kan vertekenen. Om deze reden stelt de socialezekerheidsadministratie voor dat personen vóór hun pensionering een gratis account openen op haar website om hun inkomstenverleden te controleren. Individuen kunnen de rekening vele jaren voor hun pensionering openen, zodat ze periodiek alle verzamelde informatie kunnen verifiëren om er zeker van te zijn dat hun gedekte inkomsten up-to-date zijn.