Leveren alle belastingen een deadweight loss op?

Belastingen creëren een buitenkanseffect omdat ze voorkomen dat mensen een product kopen dat na belastingheffing meer kost dan voordat de belasting werd toegepast. Deadweight loss is het verlies van iets economisch goeds dat optreedt als gevolg van de opgelegde belasting. Belasting op een product alleen is niet de enige oorzaak van deadweight loss. Mensen zullen minder snel naar werk verlangen en zoeken als de belasting die hun wordt opgelegd hoger is dan wat mogelijk zou zijn als ze geen werk of beter betaald werk zouden zoeken. Ze moeten ook hun bestedingspatroon veranderen om belastingen te ontwijken, waardoor ze nog meer worden belast en hun algehele economische levenskwaliteit wordt verminderd.

Hoewel belastingen een buitenkanseffect veroorzaken, varieert dit op basis van verschillende factoren. Twee van de belangrijkste factoren zijn of een consument bereid is aan een product te besteden en hoeveel, en hoe goed een leverancier het gewenste product bij de consument kan krijgen. Dit is een voorbeeld van de wet van vraag en aanbod in de economie. Wanneer vraag en aanbod niet gelijk zijn, treedt er meer deadweight loss op.

Het deadweight-verlies van belastingen wordt beschouwd als tijd en geld die kunnen worden besteed aan andere aspecten van het leven van een individu, vooral in gebieden die resulteren in betere uitgaven en een grotere bijdrage aan de economie. Overheden kunnen hun uitgaven aan belastinginning verminderen als er een ander belastingbeleid bestaat. Die mensen die uren besteden aan het zoeken naar manieren om belastingen te ontwijken, zouden die tijd kunnen besteden aan andere activiteiten die meer kunnen bijdragen aan de economie, vooral als die activiteiten uitgaven omvatten op manieren die geld in de economie terugbrengen.