Definitie van twijfelachtige lening
Wat is een twijfelachtige lening?
Een dubieuze lening is een lening waarvan de volledige terugbetaling twijfelachtig en onzeker is. De mate van terugbetaling van leningen in kwestie varieert van een volledig verlies tot een onzeker verlies, tenzij corrigerende maatregelen worden genomen. Dubieuze leningen zijn meestal niet-renderende leningen waarvan de rente achterstallig is en de volledige inning van de hoofdsom in gevaar is.
Hoe een twijfelachtige lening werkt
Een lening die als twijfelachtig is aangemerkt, heeft alle kenmerken van een ondermaatse lening en kredietzwakte, waardoor volledige inning twijfelachtig en onwaarschijnlijk is. Dit betekent dat een dubieuze lening is:
- Niet voldoende beschermd door de huidige waarde of het vermogen van de schuldenaar om te betalen
- Niet voldoende ondersteund door onderpand
- Gekenmerkt door een of meer zwakke punten die de mogelijke liquidatie van de schuld in twijfel trekken
Wanneer een lening als twijfelachtig wordt aangemerkt, wordt bovendien aangenomen dat de volledige incasso door de zwakke punten uiterst onwaarschijnlijk of onwaarschijnlijk is, hoewel niet zo onwaarschijnlijk dat de lening volledig moet worden afgeschreven. Vijftig procent van de leningen die als dubieus zijn geclassificeerd, wordt in mindering gebracht op het aangepaste bankkapitaal bij het berekenen van de voorgeschreven kapitaaltoereikendheid.
Het feit dat een lening als twijfelachtig is aangemerkt, betekent niet noodzakelijk dat een bank er nooit geld op kan innen. Banken verkopen vaak niet-renderende leningen om een deel van hun verliezen terug te verdienen of werken samen met een incassobureau om te proberen ten minste een deel van het geld te innen.
Een dubieuze lening is een lening waarvan de volledige terugbetaling twijfelachtig en onzeker is, hoewel niet zo onwaarschijnlijk dat de lening volledig moet worden afgeschreven.
Soorten dubieuze leningen
Leningen kunnen door verschillende oorzaken twijfelachtig worden. Zwakke punten zijn onder meer underwriting onder de maat, zoals het aanvankelijke onvermogen van een underwriter om het risiconiveau van de lener adequaat te beoordelen voordat de lening wordt verstrekt, of het onvermogen van de underwriter om de terugbetaling van de lening met succes af te dwingen. Twijfelachtige zwakke punten op het gebied van leningen kunnen ook buiten de controle van de kredietnemer of de kredietgever liggen, zoals een algemene verslechtering van de economische omstandigheden of veranderingen in het concurrentielandschap.
Andere zwakke punten in een dubieuze lening zijn onder meer een onstabiel of niet-bestaand inkomen van de lener of lage activareserves van de lener. Een lener die geen geld, aandelen of andere activa in reserve heeft, is iemand die een lening waarschijnlijk niet zal terugbetalen. Een slechte kredietwaardigheid is ook een zwakte van een dubieuze lening, omdat het een slechte afspiegeling is van het vermogen van de lener om andere verplichtingen terug te betalen, reguliere uitgaven te betalen en schulden te beheren. Ten slotte kan een gebrek aan ervaring met leningen of krediet bij de lener worden beschouwd als een zwakte van een twijfelachtige lening, vooral als de lening verband houdt met een bedrijf, commercieel onroerend goed of andere ondernemingen die een grotere kans van slagen hebben. in handen van een ervaren eigenaar.