Hoe bereken ik huidige verplichtingen in Excel?

Kortlopende schulden zijn schuldverplichtingen die binnen een jaar vervallen. Enkele voorbeelden van kortlopende verplichtingen die op de balans verschijnen, zijn onder meer crediteuren, loonschulden, overlopende uitgaven, te betalen kortlopende toelichtingen, te betalen inkomstenbelastingen en rente, opgebouwde rente, loonheffingen, nutsvoorzieningen, huurgelden en andere schulden. Ze kunnen worden verrekend met vlottende activa of door de ene huidige verplichting te ruilen voor een andere.

Berekenen van huidige verplichtingen in Excel

Stel dat bedrijf ABC kortlopende verplichtingen heeft, waaronder het volgende:

Typ ‘Kortlopende verplichtingen’ in cel A1 en vervolgens ‘Te betalen rekeningen’, ‘Overlopende lonen’, ‘Te betalen kosten’, ‘Huurvergoedingen’, ‘Leningen’ en ‘Overige schulden’ in de cellen A2-A7. Voer in cel B1 het jaar in waarvoor u de totale kortlopende verplichtingen berekent. Voer de dollarbedragen in kolom B naast hun categorie in (38.000 in B2, 90.000 in B3, enz.).

Om het bedrag van de totale kortlopende verplichtingen te berekenen, labelt u cel A8 als “Totaal kortlopende verplichtingen”, selecteert u cel B8 en voert u “= SOM (B2: B7)” in de formulebalk in. Hiermee worden de kortlopende schulden bij elkaar opgeteld en krijgt u het totale bedrag voor dat jaar.

U kunt dit meerdere jaren doen en vergelijken of de verplichtingen van het bedrijf zijn toegenomen of afgenomen.