Hoe het krijgen van een verhoging van invloed is op uw belastingen
Veel mensen zijn bang dat het winnen van een loonsverhoging hen in een hogere federale inkomstenbelastingsysteem dat in de VS wordt gebruikt, werkt. Hoewel degenen die salarisverhogingen ontvangen, inderdaad tegen hogere tarieven worden belast, is alleen het toegevoegde inkomen kwetsbaar voor de verhoogde tarieven.
In dit artikel wordt uitgelegd hoe het belastingmodel echt werkt.
Hoe u kunt berekenen hoeveel belasting u verschuldigd bent
Het is een feit: hoe meer u verdient, hoe meer belastingen u betaalt. Maar het geleidelijk hogere belastingtarief neemt een deel van de angel weg van het binnenhalen van meer geld. Deonderstaande tabellen tonen de belastingtarieven die de IRS u verplichtte te betalen voor belastingjaar 2020 als u alleenstaand was:
Uw marginale belastingtarief is het belastingtarief dat van toepassing is op elke extra verdiende dollar. Als je alleenstaand bent en $ 39.475 per jaar vóór een loonsverhoging hebt verdiend, zat je in de marginale belastingschijf van 12%. Uw belastingplicht voor 2020 was $ 987,50 plus 12% van het bedrag boven $ 9.875. U bent dus $ 987,50 plus 12% van $ 29.600 verschuldigd, dat is $ 3.552. Uw totale belasting voor 2020 is $ 4.539,50.
Hoewel uw marginale belastingtarief 12% was, was uw effectieve belastingtarief, of het gemiddelde belastingtarief dat u over uw totale inkomen betaalde, lager. Om uw effectieve belastingtarief te berekenen, deelt u uw totale belasting door uw totale inkomen. In dit geval geeft $ 4.539,50 / 39.475 u een effectief belastingtarief van 11,5%.
Laten we nu eens kijken wat er met uw belastingverplichting gebeurt als u een verhoging van $ 10.000 krijgt die uw jaarinkomen voor 2020 verhoogt tot $ 49.475. Je weet al dat je $ 4.539,50 verschuldigd bent over de eerste $ 40.125 die je hebt verdiend. Maar nu uw totale inkomen tussen $ 40.125 en $ 85.525 ligt, stoot uw verhoging van $ 10.000 u in de belastingschijf van 22%. Gelukkig is dat tarief van 22% alleen van toepassing op uw extra inkomen van $ 10.000. Daarvoor zou u een extra $ 2.200 per jaar aan belasting verschuldigd zijn, voor een totale belastingaanslag van $ 6.743 ($ 4.539,50 + $ 2.200).
Om uw totale belastingtarief voor uw salaris van $ 49.475 te bepalen, deelt u eenvoudig uw totale belasting ($ 6.743) door uw totale inkomen ($ 49.475) om een effectief belastingtarief van 13,6% te onthullen, niet 22%.
Wijzigingen voor belastingjaar 2021
De belastingtabellen worden jaarlijks bijgewerkt door de IRS. Voor belastingjaar 2021 worden de inkomensbereiken hier als volgt aangepast: De belastingschijf van 12% wordt geheven op het inkomen van $ 9.950 tot $ 40.525. De belastingschijf van 22% wordt geheven over het inkomen van $ 40.525 tot $ 86.375.
Inhoudingen en kredieten
Het bovengenoemde voorbeeld houdt geen rekening met de aftrekposten en tegoeden die mogelijk uw belastbaar inkomen kunnen verlagen. Elke belastingplichtige kan kiezen tussen een standaardaftrek of een specificatie van aftrekposten.
Alleenstaanden die geen eigen huis hebben, hebben waarschijnlijk niet veel aftrekposten om op te noemen, dus een standaardaftrek is logischer. In feite gebruiken de meeste Amerikanen nu de standaardaftrek omdat deze in 2018 bijna in omvang is verdubbeld.
In plaats van belasting te betalen over alle $ 49.475 die u verdient, betaalt u belasting over dat bedrag minus de standaardaftrek.
Voor het belastingjaar 2020 is de standaardaftrek voor enkele filers $ 12.400, waardoor het belastbare inkomen wordt verlaagd tot $ 37.275. Voor aanslagjaar 2021 stijgt de aftrek voor single filers tot $ 12.550.
Het komt neer op
Het progressieve belastingstelsel is ontworpen om verschillende belastingtarieven te heffen over verschillende delen van het inkomen van een individu, waarbij alleen het inkomen boven een bepaald niveau aan het hogere tarief wordt onderworpen. Uw volledige inkomen zal niet onderhevig zijn aan een hogere belastingschijf.
Al met al is een loonsverhoging een reden om te vieren en geen bron van angst.