24 juni 2021 16:41
In de afgelopen jaren is de Internal Revenue Service (IRS) meer vatbaar geweest voor het uitwerken van late belastingbetalingen, meestal door middel van afbetalingsovereenkomsten. Maar je moet het probleem van tevoren aanpakken, proactief zijn in de manier waarop je onderhandelt en Uncle Sam niet te lang op zijn geld laten wachten. Hier zijn uw opties en de stappen die u kunt nemen.
Belangrijkste leerpunten
- Onder haar Fresh Start-programma biedt de IRS verschillende opties voor het terugbetalen van belastingen.
- Belastingbetalers hebben drie opties: een betalingsplan op afbetaling, een compromisaanbod en een tijdelijke vertraging bij de inning.
- Proactief zijn in het oplossen van uw achterstallige belastingen – en nooit aflossingen missen als u kiest voor een afbetalingsplan – is essentieel.
Een nieuwe start voor laattijdige belastingbetalers
In 2011 heeft de IRS haar belastingverplichtingen terug te betalen.1
“We brengen fundamentele wijzigingen aan in ons pandrechtsysteem en andere inningsinstrumenten die de belastingbetaler zullen helpen en een nieuwe start zullen geven”, zei IRS-commissaris Doug Shulman destijds.”Deze stappen zijn goed voor mensen die in moeilijke tijden verkeren, en ze weerspiegelen een verantwoorde benadering van het belastingstelsel.”
De IRS richtte zich met name op de volgende wijzigingen:
- Aanzienlijke verhoging van de dollardrempel wanneer pandrechten over het algemeen worden afgegeven, wat resulteert in minder belastingpandrechten.
- Het voor belastingbetalers gemakkelijker maken om retentierechten op te nemen na het betalen van een belastingaanslag.
- Opnemen van pandrechten in de meeste gevallen waarin een belastingbetaler een overeenkomst op afbetaling voor automatische incasso aangaat.
- Gemakkelijkere toegang tot afbetalingsovereenkomsten creëren voor meer worstelende kleine bedrijven.
- Een gestroomlijnd Offer in Compromise programmauitbreidenom meer belastingbetalers te dekken.
Dien altijd uw aangifte in
Hoe handig het ook is voor de IRS om meer opties te bieden voor worstelende belastingbetalers, jij moet ook je steentje bijdragen.
Allereerst: als, na de deadline voor belastingaangifte, u de IRS een bedrag verschuldigd bent dat u niet in één keer kunt betalen, is het belangrijk om de aangifte toch in te dienen, zegt Lawrence Brown, een advocaat op het kantoor van Brown PC in Fort Worth, Texas.
“Dit zal een deel van de sancties verminderen”, legt hij uit. “Af en toe vertellen klanten ons dat ze geen aangifte hebben gedaan omdat ze de verschuldigde belasting niet konden betalen. Dit leidt er meestal toe dat ze boetes betalen die aanzienlijk hoger zijn dan ze zouden hebben betaald als ze tenminste aangifte hadden gedaan.”
Hoe de IRS te werk gaat met te late betalingen
“De IRS zal u niet onmiddellijk vervolgen voor achterstallige belastingboetes en rente”, merkt Brown op. “In veel gevallen zal het maanden duren voordat de IRS begint met de inzamelingsinspanningen.”
Maar begin zal het. In het begin kunnen inzamelingsinspanningen goedaardig lijken, bestaande uit computergegenereerde brieven. Op een gegeven moment, maar de IRS zal zeer agressief collectie tactiek, met inbegrip van de lonen beginnen heffingen waarin de overheid contact komt met uw werkgever adviseren dat je delinquent belastingverplichtingen en dat alle lonen die zou worden betaald aan u moet worden besteed aan de IRS. “Kortom, zodra de IRS met agressieve incasso-activiteiten begint, kan uw reputatie worden geschaad en kunt u financieel kreupel worden,” zegt Brown.
Opties voor late betalers
Laat de dingen niet zover komen. Reageer zodra u de eerste kennisgeving van achterstallige belastingen ontvangt.
In principe hebben belastingbetalers drie opties om belasting terug te betalen :
- Bij een overeenkomst op afbetaling betaalt een belastingplichtige het verschuldigde bedrag over een bepaalde periode.
- Een compromisvoorstel houdt in dat de belastingbetaler een vast bedrag betaalt voor een bedrag dat lager is dan het werkelijk verschuldigde bedrag.
- De belastingplichtige kan de IRS verzoeken de inning tijdelijk uit te stellen totdat de financiële situatie van de belastingbetaler verbetert.
Houd er rekening mee dat een tijdelijke vertraging bij het innen ervoor zorgt dat uw belastingschuld toeneemt, omdat boetes en rente in rekening worden gebracht totdat u het volledige bedrag hebt betaald.
De IRS is meestal redelijk ontvankelijk voor elk van de bovenstaande. Of het een verzoek om een termijnovereenkomst of een compromisvoorstel accepteert, of een uitstel van de incasso, hangt grotendeels af van uw financiële toestand. U moet formulieren invullen die al uw bezittingen en verplichtingen, uw inkomstenbronnen en uw schulden bevestigen. Als u het geld of de middelen heeft om uw belastingaanslag te betalen, zal de IRS waarschijnlijk niet veel compromissen sluiten.45
Ga voor een termijnovereenkomst
Het opzetten van een betalingsplan is waarschijnlijk de beste manier om te gaan, wat resulteert in de minste kosten en nadelen voor u. Merk op dat wanneer u een verzoek indient bij de IRS voor een termijnovereenkomst, u een grotere kans op succes heeft als u:
- Laat de belastingdienst weten dat u de schuld binnen zes jaar zult afbetalen, maar idealiter binnen drie jaar.
- Ga voor het beste. De maandelijkse betaling die u aanbiedt, moet gelijk zijn aan of hoger zijn dan wat de IRS denkt dat het van u kan vergaren op basis van een onderhandelde overeenkomst die het initieert.
- De reguliere (meestal maandelijkse) belastingbetaling die u aan de IRS invoert, moet worden gekoppeld aan bestaande IRS-criteria. U moet bijvoorbeeld huishoudelijke uitgaven aftrekken van uw totale inkomen. Knip vervolgens een cheque uit voor het verschil met de IRS.
Houd er rekening mee dat, zelfs met een overeengekomen betalingsplan, boetes en rente worden opgebouwd totdat het saldo van de achterstallige belastingen volledig is betaald.
Blijf bij uw betalingen
Zorg ervoor dat u uw betalingen op tijd aan de IRS overmaakt. Als u de voorwaarden van uw overeenkomst overtreedt, zal de IRS eigendommen die u bezit, inclusief bankrekeningen, in beslag nemen en in beslag nemen en zelfs een pandrecht op uw huis vestigen.
$ 0 – $ 149
Het bedrag aan opstartkosten voor IRS-betalingsplannen, afhankelijk van hoe lang u erover doet om terug te betalen
Als u echter problemen ondervindt bij het maken van uw afbetalingen, neem dan contact op met de IRS. Je zou er doorheen moeten kunnen werken. Vooruit zijn bij de IRS is de sleutel – hij houdt niet van verrassingen.
Professionele hulp krijgen
Een professionele fiscaal vertegenwoordiger kan gewoonlijk een belangrijke hulp zijn bij het onderhandelen over de meest gunstige compromis- of termijnovereenkomst. Dat gezegd hebbende, pas op voor “centen op de dollar” -firma’s of bedrijven met een nummer van 1-800 die op de late avondtelevisie adverteren, zegt Brown. “In veel gevallen zullen deze bedrijven gewoon het geld van een klant aannemen en geen of minimale diensten verlenen”, legt hij uit. “Veel van deze bedrijven zijn in hun land van herkomst vervolgd wegens onwettige en misleidende handelspraktijken.”
“Als u geïnteresseerd bent in het verkrijgen van vertegenwoordiging, interview dan twee of drie potentiële bedrijven in uw stad”, adviseert hij. Zorg ervoor dat IRS-belastingconflicten en IRS-incasso-resoluties de ruggengraat van hun praktijken zijn. Veel advocaten en Certified Public Accountants (CPA’s) doen belastingplanning, maar hebben zelden contact met de IRS. Het is belangrijk dat uw vertegenwoordiger uitgebreide ervaring heeft met het onderhandelen met de IRS in gevallen van achterstallige betalingen.
Het komt neer op
Niemand zegt dat de federale overheid warm en wazig wordt over te late betalingen. De IRS biedt echter wel programma’s aan voor Amerikanen om weer op het goede spoor te komen met hun belastingen. De sleutel is om snel te handelen en zo snel mogelijk een oplossing uit te werken.