Inkomende cashflow
Wat is inkomende cashflow?
Inkomende cashflow is elke valuta die een bedrijf of individu ontvangt door een transactie met een andere partij uit te voeren.
Belangrijkste leerpunten
- Inkomende cashflow is elke valuta die een bedrijf of individu ontvangt door een transactie met een andere partij uit te voeren.
- Dit omvat verkoopopbrengsten, terugbetalingen van leveranciers, financieringstransacties en bedragen die zijn toegekend als gevolg van gerechtelijke procedures.
- Een gebrek aan inkomende cashflow kan de groei belemmeren, een bedrijf dwingen dure kredietlijnen te gebruiken en zelfs operationele problemen veroorzaken.
Inzicht in inkomende cashflow
Bedrijven hebben geld nodig om te overleven, te bloeien en hun fortuin te verbeteren. Een gebrek daaraan kan de groei belemmeren, een bedrijf dwingen om dure kredietlijnen (LOC’s) te gebruiken en zelfs operationele problemen veroorzaken.
Inkomende kasstroom omvat verkoopopbrengsten die zijn gegenereerd door bedrijfsactiviteiten, terugbetalingen van leveranciers, financieringstransacties en bedragen die zijn toegekend als gevolg van gerechtelijke procedures. De term kan ook worden gebruikt om positieve contante toevoegingen aan de bankrekening van een persoon aan te duiden.
Wanneer een verkoper wordt betaald voor zijn arbeid, vertegenwoordigt dit een inkomende cashflow voor de werknemer – en een uitgaande cashflow voor de werkgever. Als datzelfde personeelslid met succes een verkoop aan een klant voltooit, resulteert dit in een inkomende cashflow voor het bedrijf en een uitgaande voor de koper.
Het is van fundamenteel belang dat er meer geld binnenkomt dan uitgaat. Voor een bedrijf betekent een positieve cashflow dat de liquide middelen toenemen, waardoor het meer ruimte krijgt om schulden af te lossen, uitgaven te betalen, te herinvesteren in het bedrijf, geld terug te geven aan aandeelhouders en een buffer te bieden tegen toekomstige financiële uitdagingen.
Voorbeeld van inkomende cashflow
Overweeg een bedrijf dat deelneemt aan een ronde van schuldfinanciering. Een bedrijf dat obligaties uitgeeft , leent geld, dat in de loop van de tijd – met rente – moet worden terugbetaald. Op het moment van de uitgifte van obligaties ontvangt het bedrijf de contanten en rapporteert het een inkomende cashflow. Het moet dan echter beginnen met het terugbetalen van de obligatie, waardoor een uitgaande cashflow wordt geactiveerd.
Belangrijk
De inkomende en uitgaande kasstromen van een bedrijf worden geregistreerd in het kasstroomoverzicht.
Inkomende kasstroom versus uitgaande kasstroom
Uitgaande cashflow is het tegenovergestelde van inkomende cashflow en beschrijft elk geld dat een bedrijf of persoon moet betalen bij het uitvoeren van een transactie met een andere partij. Voorbeelden zijn onder meer contant geld dat aan leveranciers wordt betaald, lonen aan werknemers en over inkomen betaalde belastingen.
Uitgaande kasstromen, zoals inkomende, kunnen informeel worden gekarakteriseerd als geld uit en geld in en ook worden vastgelegd op een kasstroomoverzicht in overeenstemming met de standaard boekhoudprocedure.
Vereisten voor inkomende cashflow
Een investeringsanalist zal uitgaande kasstromen vergelijken met inkomende kasstromen over een bepaalde periode om de financiële toestand van een bedrijf te evalueren. Inkomende kasstromen die consequent groter zijn dan uitgaande kasstromen, zijn ideaal.
Er zijn momenten dat er een aanzienlijke uitgaande stroom optreedt, zoals tijdens de bouw van een nieuwe productie-installatie of na een acquisitie. Geld uitgeven is een goede zaak als het geld verstandig wordt aangewend. Als alles volgens plan verloopt, zullen deze investeringen hopelijk hun vruchten afwerpen en op de lange termijn een beter rendement opleveren voor het bedrijf en zijn aandeelhouders.
De kans bestaat natuurlijk ook dat dure investeringen averechts werken. Een slecht beheer van de inkomende cashflow kan dodelijk zijn. Een van de belangrijkste redenen waarom bedrijven faillissement aanvragen, is een onvoldoende instroom van inkomsten. Zonder inkomende cashflow en voldoende geld om de rekeningen te betalen, zal geen enkel bedrijf kunnen gedijen.
In de technologiesector kunnen bedrijven bijvoorbeeld financiering en geïnteresseerde investeerders aantrekken vanwege de potentiële verkoop en winst van hun producten. Als een bedrijf er echter te lang over doet om zijn hype waar te maken en zijn potentieel om te zetten in duurzame inkomende kasstromen, kunnen investeerders snel moe worden en hun steun intrekken, waardoor de overlevingskansen van het bedrijf in gevaar komen.