Aansprakelijkheid met lange staart
Wat is een langdurige aansprakelijkheid?
Een langlopende verplichting is een type verplichting met een lange afwikkelingsperiode. Langlopende verplichtingen zullen waarschijnlijk resulteren in hoge opgelopen maar niet gerapporteerde (IBNR) claims, omdat het lang kan duren voordat de claims zijn afgewikkeld.
Belangrijkste leerpunten
- Een langlopende verplichting is een type verplichting met een lange afwikkelingsperiode.
- Aansprakelijkheidsverzekeringen gaan vaak gepaard met grote sommen geld en kunnen zowel tot een schikking als een langdurige rechtszaak leiden.
- Voorbeelden van langdurige aansprakelijkheden zijn onder meer medische wanpraktijken, discriminatie op het werk en gevallen van kindermishandeling.
Inzicht in een langdurige aansprakelijkheid
Of een afwikkelingsperiode voor een verzekeringsclaim wordt beschouwd als een langlopende of korte termijn, hangt af van het soort risico dat wordt gedekt. Aanspraken op eigendomsverzekeringen worden doorgaans relatief snel afgewikkeld, terwijl aansprakelijkheidsverzekeringsclaims vaak worden geclassificeerd als langlopende verplichtingen.
Aanbieders van aansprakelijkheidsverzekeringen zien vaak dat nieuwe claims worden ingediend lang nadat de claim heeft plaatsgevonden. De lange afwikkelingsperiode of langdurige aansprakelijkheid kan verschillende redenen hebben, waaronder:
- Aansprakelijkheidsverzekeringsclaims gaan vaak gepaard met grote sommen geld in vergelijking met andere soorten verzekeringsclaims.
- Aansprakelijkheidsverzekeringsclaims kunnen ook leiden tot een schikking en een langdurige rechtszaak.
- De verzekeringsmaatschappij wil de claim vaak grondig onderzoeken om er zeker van te zijn dat deze te goeder trouw wordt ingediend en niet frauduleus is.
Financiële gevolgen van langlopende verplichtingen
Verzekeringsmaatschappijen die dekking bieden voor risico’s die als long-tail worden beschouwd, hebben mogelijk hogere inkomensverhoudingen (netto-investeringsinkomsten / verdiende premies) dan bedrijven die dekking bieden voor kortlopende verplichtingen. De ratio beleggingsinkomsten wordt gebruikt om de winstgevendheid van een verzekeringsmaatschappij te bepalen. Verzekeringsmaatschappijen beleggen doorgaans de premies die ze van hun klanten ontvangen. Polissen die langetermijnrisico’s dekken, hebben een grotere kloof tussen het moment waarop premies worden geïnd en het moment waarop claims worden betaald. Als gevolg hiervan hebben langetermijnverzekeraars meer tijd om hun premies te beleggen, waardoor ze meer tijd hebben om een hoger rendement te behalen.
Polissen die langlopende verplichtingen dekken, hebben echter doorgaans hogere verliesratio’s (opgelopen verliezen gedeeld door verdiende premies) en hogere gecombineerde ratio’s (verliezen en kosten voor verliesaanpassing gedeeld door verdiende premies). De combined ratio helpt ook om de winstgevendheid van een verzekeraar te bepalen. De ratio is inclusief de geïnde premies, betaalde claims en eventuele claimgerelateerde kosten. Een combined ratio van minder dan 100% geeft aan dat de verzekeraar winst maakt, terwijl een ratio van meer dan 100% betekent dat het bedrijf meer aan claims uitbetaalt dan dat het aan premies innen.
Speciale overwegingen
Aangezien het jaren of zelfs decennia kan duren voordat een claim wordt ingediend en zijn weg vindt door de rechtbank, is het noodzakelijk om een goede administratie bij te houden. Bedrijven die te maken hebben met het potentieel van langdurige aansprakelijkheidsclaims, moeten voorzichtig zijn met oude gegevens en deze bewaren totdat er een poging is gedaan om te bepalen of er verzekeringspolissen of bewijzen van verzekeringspolissen bij zijn.
Als een bedrijf niet in staat is om een oude aansprakelijkheidspolis te vinden, moet het in plaats daarvan vertrouwen op secundair bewijs om aan te tonen dat een polis bestond en dat deze verloren of vernietigd is zonder de bedoeling de verzekeraar te bedriegen. Dergelijke bewijzen kunnen bestaan uit bedrijfsnotulen, boekhoudkundige grootboeken, jaarverslagen, interne memoranda, transactiedocumenten en zelfs persoonlijke afsprakenkalenders – maar niets is belangrijker dan het vinden van het polisnummer zelf.
Voorbeelden van langdurige aansprakelijkheidsclaims
Hoewel het type claim en de duur van het afwikkelingsproces kan variëren, vindt u hieronder enkele van de meest voorkomende langlopende aansprakelijkheidsclaims.
- Beroepsziektenclaims, zoals asbest en milieuclaims die betrekking hebben op blootstelling aan luchtverontreiniging gedurende vele jaren
- Medische wanpraktijken, zoals een patiënt die maanden na een operatie of ingreep een arts aanklaagt wegens medische wanpraktijken
- Cyberaansprakelijkheden gedekt door cyberverzekeringspolissen, die helpen om geldelijke schade te verhalen voor een persoon of bedrijf na een cyberinbreuk
- Discriminatie op het werk
- Kindermishandeling