Mossack Fonseca
Wat is Mossack Fonseca?
De term Mossack Fonseca verwijst naar een in Panama gevestigd advocatenkantoor dat verwikkeld was in het Panama Papers-schandaal. Het bedrijf, opgericht in 1977, had zijn hoofdkantoor in Panama en is wereldwijd actief in meer dan 40 landen.
Het kantoor had ongeveer 600 mensen in dienst en bood zijn klanten verschillende juridische oplossingen en trustdiensten. Mossack Fonseca stond bekend als een goedkope maker van shell-bedrijven over de hele wereld. Het bedrijf werd in 2018 ontbonden nadat documenten van het bedrijf waren gelekt in het Panama Papers-schandaal van 2016.
Belangrijkste leerpunten
- Mossack Fonseca was een advocatenkantoor gevestigd in Panama met ongeveer 600 mensen in meer dan 40 landen.
- Haar praktijkgebieden omvatten trustdiensten, intellectueel eigendom, handelsrecht, internationale bedrijfsstructuren en investeringsadviesdiensten.
- Mossack Fonseca was een van ’s werelds grootste aanbieders van financiële offshore-diensten.
- Het bedrijf sloot in 2018 in de nasleep van het Panama Papers-schandaal.
Mossack Fonseca begrijpen
Mossack Fonseca werd in 1977 in Panama City opgericht door Jürgen Mossack. Ramon Fonseca kwam bijna tien jaar later bij het bedrijf toen hij zijn praktijk fuseerde met Mossack’s. Het advocatenkantoor opereerde vanuit Panama City, maar had ook kantoren in meer dan 40 landen.
De praktijkgebieden van het bedrijf omvatten trustdiensten, intellectueel eigendom, handelsrecht, internationale bedrijfsstructuren en investeringsadviesdiensten. Volgens een rapport van het International Consortium of Investigative Journalists bediende het bedrijf meer dan 14.000 banken, advocatenkantoren en andere tussenpersonen. Het hielp zijn klanten bij het opzetten van bedrijven, stichtingen, trusts en andere voertuigen.
Op een gegeven moment behoorde Mossack Fonseca tot ’s werelds grootste leveranciers van offshore financiële diensten. Het bedrijf raakte in april 2016 onderwerp van wijdverbreide controverse, toen een Duitse publicatie het bewijs publiceerde van een enorme klantenkring van belastingparadijzen met meer dan 214.000 entiteiten in 200 landen. Volgens deze gelekte documenten – gezamenlijk de Panama Papers genoemd – verkocht Mossack Fonseca lege vennootschappen tegen een vergoeding van slechts $ 1.000 in steden over de hele wereld.
De Panama Papers bevatten persoonlijke financiële informatie over vermogende personen (HNWI’s) en overheidsfunctionarissen die voorheen privé werden gehouden. Een anonieme bron waarnaar alleen wordt verwezen als John Doe, lekte de documenten – 11,5 miljoen bestanden – uit via de Duitse publicatie Süddeutsche Zeitung. Een tiental huidige en voormalige wereldleiders, 128 andere overheidsfunctionarissen en politici, samen met honderden beroemdheden, zakenmensen en andere rijke individuen behoorden tot degenen die in het lek werden genoemd.
Hoewel het bedrijf beweerde te werken binnen de toepasselijke wettelijke en regelgevende parameters, benadrukten de Panama Papers hoe het bedrijf routinematig betrokken was bij activiteiten die belastingontduiking en het witwassen van geld in de hand hielden. De controverse bracht Mossack Fonseca ertoe om zijn activiteiten in maart 2018 stop te zetten, daarbij verwijzend naar de economische impact en reputatieschade veroorzaakt door de onthulling.
Speciale overwegingen
Offshore-bedrijfsentiteiten zijn over het algemeen legaal. En de meeste documenten vertoonden geen ongepast of illegaal gedrag. Maar sommige van de door Mossack Fonseca opgerichte shell-corporaties bleken door verslaggevers te zijn gebruikt voor illegale doeleinden, waaronder fraude, belastingontduiking en om internationale sancties te vermijden.
Mossack Fonseca betwistte elk vergrijp en zei dat het nooit formeel was onderzocht in verband met criminele beschuldigingen.
Ondanks de ontbinding in 2018, is de website van Mossack Fonseca nog steeds actief. Het bedrijf en zijn partners beweren dat de praktijk verkeerd is voorgesteld in de media. Volgens de firma was “Mossack Fonseca nooit een keer in zijn geschiedenis beschuldigd van crimineel wangedrag, of zelfs maar formeel onderzocht in verband met beschuldigingen van hetzelfde”.
Mossack Fonseca was ook betrokken bij andere controverses. In 2015 zou het bedrijf bijvoorbeeld Commerzbank, een Duitse bank, hebben geholpen om geld uit Iran en andere landen wit te wassen in strijd met de sancties van de Verenigde Staten.