24 juni 2021 22:16

De voor- en nadelen van een Roth IRA-conversie

Belastingen, of we het nu toegeven of niet, bepalen veel van onze persoonlijke financiële beslissingen. Het vermijden of verlagen ervan kan van invloed zijn op waar we wonen, wat voor auto we kopen, waar we onze kinderen naar school sturen, of we een huis kopen, en vele andere alledaagse beslissingen. Iedereen probeert het bedrag aan belastingen dat ze betalen te beperken. Belastingen spelen ook een grote rol als we investeren om met pensioen te gaan.

Een mogelijke manier om belastingen te minimaliseren, is door te investeren in een Roth IRA. Met een Roth IRA draagt ​​u dollars na belasting bij en neemt u eventuele inkomsten belastingvrij op na uw pensionering. Daarentegen, hoewel u over het algemeen een belastingaftrek krijgt op uw bijdragen aan een traditionele IRA – en het geld wordt belastingvrij – moet u belasting betalen wanneer u het geld opneemt als u met pensioen gaat.

Om dit te voorkomen, doen veel beleggers een Roth IRA-conversie, waarbij ze hun geld van een traditionele IRA naar de Roth-variëteit verplaatsen. De strategie staat ook bekend als een achterdeur Roth IRA, als het investeerders toelaat die normaal niet in aanmerking komen voor Roth om er een op te zetten, om zo te zeggen de achterdeur binnen te sluipen.

belangrijkste leerpunten

  • Met een Roth IRA-conversie kunt u een traditionele IRA in een Roth IRA veranderen.
  • Roth IRA-conversies zijn ook bekend als backdoor Roth IRA’s.
  • Er is geen belastingvoordeel vooraf met een Roth IRA, maar bijdragen en inkomsten worden belastingvrij.
  • U bent belasting verschuldigd over elk bedrag dat u converteert, en het kan aanzienlijk zijn.

Wat is een Roth IRA-conversie?

Een IRA-conversie is simpelweg het wijzigen van de accountclassificatie van een traditionele IRA naar een Roth IRA. Vanaf 2010 begon de federale overheid investeerders toe te staan ​​hun traditionele IRA’s om te zetten in Roth IRA’s, ongeacht het inkomen dat ze verdienden.

Over het algemeen kunnen mensen alleen in een Roth IRA investeren als hun aangepast aangepast bruto-inkomen (MAGI) onder een bepaalde limiet valt. Als u bijvoorbeeld getrouwd bent en gezamenlijk een aanvraag indient en in 2021 meer dan $ 208.000 per jaar verdient (tegenover $ 206.000 in 2020), kunt u niet investeren in een Roth IRA;alleenstaande en hoofd van huishoudelijke filers hebben een cut-off van $ 140.000 (een stijging van $ 139.000 in 2019).

Maar er zijn geen inkomensgrenzen voor conversies.

Klinkt goed? Het kan zijn – maar, zoals de meeste investeringsbeslissingen, heeft een Roth IRA-conversie zijn voor- en nadelen.

Voordelen van een Roth IRA-conversie

Een belangrijk voordeel van het uitvoeren van een Roth IRA-conversie is dat het uw belastingen in de toekomst kan verlagen. Hoewel er vooraf geen belastingvoordeel is met Roth IRA’s, worden uw bijdragen en inkomsten belastingvrij. Met andere woorden, als u eenmaal belasting betaalt over het geld dat naar een Roth IRA gaat, bent u klaar met het betalen van belastingen, op voorwaarde dat u een gekwalificeerde uitkering neemt.

Hoewel het onmogelijk is om te voorspellen wat de belastingtarieven in de toekomst zullen zijn, kunt u wel inschatten of u meer geld gaat verdienen en dus in een hogere schijf zit. In veel gevallen betaalt u op de lange termijn minder belasting met een Roth IRA dan u waarschijnlijk zou doen met hetzelfde bedrag in een traditionele IRA.

Een ander voordeel is dat u uw bijdragen (niet uw inkomsten) op elk moment en om welke reden dan ook belastingvrij kunt opnemen. Toch moet u uw Roth IRA niet als een bankrekening gebruiken. Het geld dat u nu ophaalt, krijgt nooit de kans om te groeien. Zelfs een kleine terugtrekking vandaag kan een grote impact hebben op de grootte van uw nestei in de toekomst.

Verhuizen naar een Roth betekent ook dat u geen vereiste minimale uitkeringen (RMD’s) van uw rekening hoeft te nemen wanneer u de leeftijd van 72 jaar bereikt. Als u het geld niet nodig heeft, kunt u uw geld intact houden en doorgeven aan uw erfgenamen.

Nadelen van een Roth IRA-conversie

Het grootste nadeel van het omzetten naar een Roth IRA is de enorme belastingaanslag. Als u bijvoorbeeld $ 100.000 in een traditionele IRA hebt en dat bedrag omzet in een Roth IRA, bent u $ 24.000 aan belastingen verschuldigd (ervan uitgaande dat u in de belastingschijf van 24% zit). Converteer voldoende en het kan u zelfs in een hogere belastingschijf duwen.

Als u een Roth IRA-conversie uitvoert, loopt u natuurlijk het risico die grote belastingaanslag nu te betalen, terwijl u later misschien in een lagere belastingschijf zit. Hoewel u weloverwogen schattingen kunt maken, is er geen manier om zeker te weten welke belastingtarieven (en uw inkomen) in de toekomst zullen zijn.

Nog een ander veel voorkomend probleem waarmee veel belastingbetalers worden geconfronteerd, is het volledige bedrag bij te dragen en het vervolgens om te rekenen wanneer ze elders andere traditionele IRA, Simplified Employee Pension of SIMPLE IRA-  saldi hebben. Wanneer dit gebeurt, moet u een verhouding berekenen tussen de gelden in deze rekeningen die al zijn belast en de totale saldi die niet zijn belast (met andere woorden, alle uitgestelde belastingtegoeden waarvoor u uw bijdragen hebt afgetrokken versus die waarvoor u dat niet deed). Dit percentage wordt gerekend als belastbaar inkomen. Ja, het is ingewikkeld. Zorg voor professionele hulp.

Nog een nadeel: als je jonger bent, moet je het geld vijf jaar in je nieuwe Roth houden en ervoor zorgen dat je de leeftijd van 59½ jaar hebt bereikt voordat je geld opneemt. Anders wordt er niet alleen belasting over uw inkomsten in rekening gebracht, maar ook een boete van 10% voor vervroegde opname, tenzij u in aanmerking komt voor een paar uitzonderingen.

Voordelen

  • Bijdragen en inkomsten worden belastingvrij.

  • U kunt premies op elk moment en om welke reden dan ook belastingvrij opnemen.

  • U hoeft geen vereiste minimale distributies te nemen.

  • Degenen die normaal niet in aanmerking komen voor een Roth IRA, kunnen deze gebruiken om het account en een belastingvrije pool van contanten aan te maken.

Nadelen

  • U betaalt belasting over de conversie wanneer u die doet – en deze kan aanzienlijk zijn.

  • Mogelijk profiteert u niet als uw belastingtarief in de toekomst lager wordt.

  • U moet vijf jaar wachten om belastingvrije opnames te maken, zelfs als u al 59½ jaar oud bent.

  • Het berekenen van belastingen kan ingewikkeld zijn als u een andere traditionele SEP heeft. of EENVOUDIGE IRA’s die u niet converteert.

De belastingaanslag betalen voor een Roth IRA-conversie

Als u een Roth IRA-conversie uitvoert, hoe betaalt u die belastingaanslag? En wanneer?

Veel mensen realiseren zich niet dat ze niet kunnen wachten tot ze hun belastingaangifte doen om de belastingaanslag over de conversie te betalen. U moet een cheque opsturen als onderdeel van uw geschatte driemaandelijkse belastingen.

De beste manier om de belastingaanslag te betalen, is door geld van een andere rekening te gebruiken – bijvoorbeeld van uw spaargeld of door een cd te laten incasseren wanneer deze ouder wordt. De minst geprefereerde methode is om het geld te krijgen van de pensioeninvestering die u omzet. Dit is waarom.

Als u uw belastingen uit uw IRA-fondsen betaalt, in plaats van uit een aparte rekening, wordt uw toekomstige verdienvermogen uitgehold. Terugkomend op ons voorbeeld hierboven: stel dat u een traditionele IRA van $ 100.000 converteert; na het betalen van belastingen, stort je uiteindelijk slechts $ 76.000 op de nieuwe Roth-rekening. In de toekomst mis je alle rente die je met het geld zou hebben verdiend. Voor altijd.

Hoewel $ 24.000 misschien niet veel lijkt, betekent samengestelde rente dat het geld in de loop van 20 jaar op zichzelf kan groeien tot ongeveer $ 112.000 tegen een rentetarief van 8%. Dat is veel geld om af te zien om een ​​belastingaanslag te betalen.

Het komt neer op

Een Roth IRA-conversie kan een zeer krachtig hulpmiddel zijn voor uw pensioen. Als uw belastingen stijgen vanwege verhogingen van de overheid – of omdat u meer verdient, waardoor u in een hogere belastingschijf terechtkomt – kan een Roth IRA-conversie u op de lange termijn aanzienlijk geld besparen aan belastingen. En de achterdeurstrategie opent de Roth-deur voor hoogverdieners die normaal niet in aanmerking zouden komen voor dit soort IRA, of die op geen enkele andere manier geld naar een belastingvrije rekening kunnen verplaatsen.

Maar er zijn verschillende nadelen aan een conversie waarmee rekening moet worden gehouden. Een grote belastingaanslag die lastig te berekenen kan zijn, vooral als u andere IRA’s hebt die worden gefinancierd met dollars vóór belasting. Het is belangrijk om goed na te denken over het al dan niet zinvol maken van een conversie en overleg met een belastingadviseur over uw specifieke situatie.

 

Related Posts