De meest over het hoofd geziene belastingaftrekposten
Gespecificeerde belastingaftrekposten hebben veel Amerikaanse loontrekkenden de kans gegeven om meer inkomen te storten in plaats van hun zuurverdiende geld aan de overheid af te staan. Voor degenen die Internal Revue Service (IRS).
Belangrijkste leerpunten
- Als u niet de standaardaftrek op uw inkomstenbelastingen neemt, kan het missen van een gespecificeerde aftrek u dollars kosten.
- Regelwijzigingen in belastingaftrek op basis van de Tax Cuts and Jobs Act van 2017 hebben sommige aftrekposten geëlimineerd, terwijl andere kunnen worden gespecificeerd.
- Werkgerelateerde uitgaven, eigenwoningbezit en donaties aan goede doelen zijn allemaal gemakkelijke manieren om inhoudingen op te halen. Hieronder bespreken we enkele van de vaak over het hoofd geziene onderwerpen.
Belastingverlagingen en wijzigingen in de regels van de banenwet
In 2020 wordt bij het besluit om te overwegen een specificatie te overwegen, een grote waarschuwing gegeven, vanwege wijzigingen als gevolg van deTax Cuts and Jobs Act van 2017 (TCJA). Voordat u de moeite neemt om dat schema A-formulier in te vullen, moet u er rekening mee houden dat de standaardaftrekposten, die aanzienlijk zijn gestegen in 2018, allemaal iets meer zijn verhoogd. In 2020 zijn de standaardaftrekkingen $ 12.400 voor individuen en gehuwde personen die afzonderlijk een aanvraag indienen, $ 18.650 voor gezinshoofden en $ 24.800 voor gehuwde paren die gezamenlijk een aanvraag indienen of kwalificerende weduwe / weduwnaar (eren). Voor het belastingjaar 2021 zullen de standaardaftrekposten weer stijgen – tot respectievelijk $ 12.550, $ 18.800 en $ 25.100.
Merk op dat de TCJA ook de persoonlijke vrijstelling heeftafgeschaft, dus u moet daar rekening mee houden in uw berekeningen. De wet heeft ook de regels geschrapt of gewijzigd voor een aantal belastingaftrekposten die u in 2017 kon nemen., beperkt de TCJA niet langer de totale gespecificeerde aftrekkingen op basis van uw aangepast bruto-inkomen (AGI), wat ten minste één positieve verandering is voor itemizers.
Als uw totale gespecificeerde aftrekkingen onder de nieuwe belastingaanslag lager zijn dan de hierboven vermelde bedragen, kunt u waarschijnlijk beter de standaardaftrek nemen. Als dit niet het geval is, lees dan verder om meer te weten te komen over de meest over het hoofd geziene gespecificeerde inhoudingen en hoe ze u kunnen helpen nog meer te besparen.
Uw Home Sweet Home in mindering brengen
Het bezitten van een huis kan je flinke geven de punten betaald wanneer u de woning en mogelijke gekochtaftrek voor hypotheekrente. U kunt ook aftrekken belasting op onroerende goederen in de tijd dat je leeft in uw huis betaald. Hier zijn de kanttekeningen: voor hypotheken die zijn afgesloten op of na 15 december 2017, laat de nieuwe belastingwet u rente aftrekken over geleende bedragen tot $ 750.000 (voor oudere leningen is de limiet $ 1 miljoen).
Let op: als uw woningkrediet hoger is dan de limiet van $ 750.000 (of $ 1 miljoen), kunt u nog steeds de hypotheekrente aftrekken die verband houdt met het deel van uw lening tot dat bedrag.
Bovendien zijn belastingbetalers beperkt tot een aftrek van $ 10.000 ($ 5.000 indien afzonderlijk gehuwd) voor staats- en lokale belastingen (SALT), wat een combinatie is van onroerendgoedbelasting plus staats- en lokale inkomstenbelastingen of omzetbelastingen. De aftrek voor particuliere hypotheek verzekeringspremies zijn teruggebracht tot en met het aanslagjaar 2020.
Als u uw woning verkoopt, krijgt u ook een aantal belastingvoordelen. U kunt onroerendgoedbelasting en hypotheekrenteaftrekkendie u hebt betaald voor het deel van het jaar voordat u verkoopt. Als u militair in actieve dienst bent, kunt u zelfs uw verhuiskosten aftrekken. U kunt ook de kosten aftrekken die u maakt om uw huis leeg te maken, alle provisies die u aan een makelaar hebt betaald en alle vergoedingen die u bij de afsluiting hebt betaald, zoals juridische of borgstellingskosten, evenals de kosten van reparaties of verbeteringen. Maar dit zijn niet echt belastingaftrekposten – ze worden van de verkoopprijs afgetrokken, waardoor uw winst wordt verlaagd en uw vermogenswinstbelasting wordt verlaagd.
Een belastingvoordeel naar huis rijden
U betaalt omzetbelasting over uw auto bij aankoop. Sommige staten blijven u elk jaar belasten voor, zoals de staat Kentucky het stelt, “het voorrecht om een motorvoertuig te gebruiken op de openbare snelwegen.” De meeste staten sturen ook een bericht om hun belastingbetaling te eisen om uw auto elk te registreren. jaar. Nadat u uw nieuwe sticker op uw auto hebt geslagen, kunt u mogelijk de bon indienen en die betaling in april toevoegen aan uw aftrekposten voor persoonlijke eigendomsbelasting.
Als uw staat een percentage van de voertuigregistratie berekent op basis van de waarde van uw auto, kunt u dat percentage aftrekken als onderdeel van uw persoonlijke onroerende voorheffing. Het percentage van de voertuigregistratie op basis van het gewicht van uw auto is niet fiscaal aftrekbaar. In New Hampshire is bijvoorbeeld een deel van de autoregistratie aftrekbaar (het gemeentelijke deel dat wordt berekend op basis van waarde) en een deel is niet aftrekbaar (het deel van de staat dat is gebaseerd op het gewicht).
Hetzelfde geldt voor een camper of boot – controleer de registratiepapieren om te zien of u daar ook onroerendgoedbelasting over betaalt, en houd rekening met de limiet van $ 10.000 op de totale SALT-belasting.
Goed doen door goed te doen
Je hebt je skinny jeans en koffietafel met wagenwiel aan Goodwill geschonken, die op zijn beurt je belastingen verlaagde door jeaftrek voor liefdadigheidsinstellingen te verhogen. De IRS vereist dat u ‘een gekwalificeerde beoordeling van het item met de retourzending’ verstrekt wanneer u een item (of een groep items) schenkt ter waarde van meer dan $ 5.000. Voor items zoals elektronica, apparaten en meubels moet u mogelijk betaal een professional om de waarde van uw donatie te beoordelen.
Voor 2020-filers, als gevolg van de coronavirus-pandemie en de daaruit voortvloeiende CARES-wet, mogen belastingbetalers die niet specificeren ook een aftrek van $ 300 krijgen voor liefdadigheidsbijdragen die in 2020 zijn gedaan. Bovendien wordt de AGI-beperking van 60% opgeschort voor het specificeren van belastingbetalers die doneren aan een goed doel in 2020.
Individuen kunnen ervoor kiezen om donaties tot 100% van hun AGI voor 2020 af te trekken (doorgaans een stijging van 60%). Bedrijven mogen tot 25% van het belastbare inkomen aftrekken, boven de vorige limiet van 10%. Bovendien staat sectie 2204 van de CARES-wet in aanmerking komende personen die geen aftrekposten specificeren toe om $ 300 aan gekwalificeerde liefdadigheidsbijdragen af te trekken als een ‘boven de lijn’ aftrek, dwz als een aanpassing bij het bepalen van het aangepast bruto-inkomen (AGI), voor de Belastingjaar 2020.
Eigendomsdonaties met vermogenswinst, zoals gewaardeerde aandelen, zijn beperkt tot 30% van AGI, en u kunt niet langer aanspraak maken op een aftrek voor bijdragen die u recht geven op atletische zitplaatsrechten op de universiteit. Raadpleeg IRS-publicatie 526 voor meer informatie.
Reizen voor een goed doel
Als u het type persoon bent dat graag uw vrije tijd schenkt aan vrijwilligerswerk en u duikt in uw eigen portemonnee om naar uw favoriete goede doel te reizen, dan kunt u die uitgaven toevoegen aan uw liefdadigheidsaftrek (maar niet de waarde of uw tijd of service). ). Het primaire doel van de reis moet een goed doel zijn, zonder substantieel onderdeel van een vakantie. Volgens de IRS moet u, om in aanmerking te komen, gedurende de hele reis “in wezenlijke en substantiële zin dienst hebben”.
Of je nu met de bus rijdt of met je eigen auto rijdt, je hebt een goede administratie nodig van je liefdadigheidsactiviteiten: bewaar bonnetjes voor het openbaar vervoer of kilometerregistraties voor je auto (waarvoor je het standaardtarief van $ 0,14 per mijl voor liefdadigheidsorganisaties in rekening kunt brengen), evenals betalingsbewijzen voor parkeren en tol.
Gezond blijven geeft aftrekposten een boost
Gezond blijven kan u een arm en een been kosten. De IRS staat u een aftrek toe specifiek voor medische kosten, maar alleen voor het deel van de uitgaven dat 7,5% van uw AGI overschrijdt. Dus als uw AGI $ 50.000 is in 2020, kunt u alleen het deel van uw medische kosten van meer dan $ 3.750 aftrekken. Als uw verzekeringsmaatschappij u een deel van uw kosten vergoedt, kunt u dat bedrag niet aftrekken. Bovendien, als de verzekering u in een toekomstig belastingjaar vergoedt voor enig deel van de uitgaven dat in het lopende jaar is gedeclareerd, moet u de vergoeding (tot het bedrag dat u als aftrekpost hebt opgenomen) als inkomen in het toekomstige jaar optellen.
Een deel van het geld dat u betaalt voor een verzekering voor langdurige zorg (LTC), kan ook uw belastingdruk verminderen. Langdurige zorgverzekering is een aftrekbare medische kosten, en met de IRS kunt u een toenemend deel van uw premie aftrekken naarmate u ouder wordt, maar alleen als de verzekering niet wordt gesubsidieerd door uw werkgever of de werkgever van uw echtgenoot.
Bijdragen aan healthspaarrekeningen (HSA’s) zijn fiscaal aftrekbaar. Als u een self-only hoogaftrekbaar gezondheidsplan (HDHP) heeft, kunt u tot $ 3.550 bijdragen in 2020 ($ 3.600 in 2021). Als u een gezins-HDHP heeft, kunt u maximaal $ 7.100 bijdragen ($ 7.200 in 2021).
Er is nog een voordeel dat vaak over het hoofd wordt gezien wanneer u uw arts bezoekt. U kunt de kosten van vervoer en reizen aftrekken om medische zorg te krijgen, wat betekent dat u de kosten van het nemen van de bus, autokosten (tegen het standaard kilometervergoeding voor medische doeleinden van $ 0,16 per mijl), tol, parkeren en accommodatie kunt afschrijven. (maar geen maaltijden) – als het totaal de limiet van 7,5% voor 2020 overschrijdt. Er gelden beperkingen voor deze uitgaven. Als u bijvoorbeeld op reis bent voor medische zorg, kunt u maximaal $ 50 per persoon per overnachting aftrekken.
U kunt ook eventuele aanvullende eigen bijdragen, kosten van geneesmiddelen op recept en laboratoriumkosten aftrekken als onderdeel van uw medische kosten – als het totaal de limiet van 7,5% voor 2020 overschrijdt. Met de IRS kunt u algemene vergoedingen en diensten in rekening brengen als dat niet het geval is. volledig gedekt door uw verzekeringsplan, zoals therapie en verpleging. In feite is de definitie vanmedische kosten door de IRSvrij breed en kan deze zaken omvatten als acupunctuur en stoppen met roken-programma’s.
Diverse inhoudingen (wat er van over is)
De TCJA-regels elimineren de meeste inhoudingen die voorheen vielen onder de categorie ‘diverse gespecificeerde inhoudingen’. Veel van deze aftrekkingen waren onderworpen aan een 2% -of-AGI-drempel, wat betekent dat u alleen het bedrag kon aftrekken dat hoger was dan 2% van uw AGI. Onder de TCJA is de 2% -of-AGI-drempel niet meer van toepassing, maar kunt u het volgende niet meer aftrekken.
- Onvergoeding werkkosten, zoals werkgerelateerde reis- en vakbondsrechten
- Onvergoeding verhuiskosten, als u moest verhuizen om een nieuwe baan aan te nemen (uitzondering: militaire verplaatsing in actieve dienst vanwege militaire orders)
- De meeste investeringskosten, inclusief advies- en beheervergoedingen
- Belastingaangiftekosten (behalve vergoedingen voor het opstellen van schema’s C, E of F, die worden beschouwd als aftrekbare bedrijfskosten)
- Vergoedingen om een IRS-uitspraak aan te vechten
- Hobby-uitgaven
- Verliezen van persoonlijk letsel of diefstal, behalve wanneer ze zich voordoen in een federaal aangewezen rampgebied22
Dit is wat u nog steeds kunt aftrekken:
- Gokverliezen tot het bedrag van uw winst
- Rente over geld dat u leent om een investering te kopen
- Slachtoffers en diefstalverliezen op inkomensproducerend bezit
- Federale successierechten op inkomsten uit bepaalde geërfde items, zoals IRA’s en pensioenuitkeringen
- Werkkosten in verband met bijzondere waardeverminderingen voor mensen met een handicap
- Rente op studieleningen (beperkt tot het laagste bedrag van $ 2.500 of de totale rente die u in het jaar hebt betaald)24
Het komt neer op
De stukjes papier die u in uw portemonnee propt, kunnen betekenen dat er tijdens het belastingseizoen meer geld op uw bankrekening staat. Bewaar bonnetjes voor diensten en bewaar het hele jaar door een dossier, zodat u zelfs de kleinste uitgaven voor zaken, liefdadigheid en uw gezondheid bijhoudt. Naarmate die kosten optellen, kunnen ze uiteindelijk uw belastingaanslag verlagen.