Inzicht in herroepbare begunstigde

Wat is een herroepbare begunstigde?

Een herroepbare begunstigde heeft geen gegarandeerde rechten om compensatie te ontvangen van een entiteit, zoals een verzekeringspolis of een trustfonds. De eigenaar van de polis behoudt zich het recht voor om wijzigingen aan te brengen aan wie de betaling ontvangt, de voorwaarden van de polis te wijzigen of de polis te beëindigen zonder de noodzaak van een herroepbare toestemming van de begunstigde. De meeste levensverzekeringen hebben deze functie.

Inzicht in herroepbare begunstigde

Het is standaard om kinderen en echtgenoten aan te wijzen als begunstigden van de voordelen van een levensverzekering of trustproduct. De verzekeringnemer kan echter kiezen wie hij als begunstigde wil.

De verzekeringnemer kan ook zijn nalatenschap, een andere trustrekening of een liefdadigheidsinstelling noemen als de herroepbare begunstigde. Na het overlijden van de verzekeringnemer ontvangt de genoemde begunstigde de uitkering bij overlijden uit een verzekeringsproduct of krijgt hij zeggenschap over het geld dat op een derdengeldenrekening staat.

De polishouder van een levensverzekering kan het percentage van de totale uitbetaling die elke primaire begunstigde ontvangt, het tijdstip van uitbetaling en de onvoorziene omstandigheden reserveren voordat de polis wordt uitbetaald. Het staat een polishouder vrij om zowel primaire als voorwaardelijke herroepbare ontvangers zo vaak als zij willen te wijzigen.

Een herroepbaar vertrouwen biedt een vergelijkbare situatie met vermogensplanning. De trust – concessieverlener – duidt een begunstigde aan, die ze op elk moment kunnen wijzigen. Net als bij een verzekeringspolis, verwacht de begunstigde van een herroepbare trust trustactiva te verkrijgen zoals aangegeven in de trustovereenkomst. Ze zijn echter niets gegarandeerd.  

Een verzekeringnemer moet zijn laatste testament hebben voltooid voordat hij een nalatenschap kan benoemen als beheerder van zijn polis. Belastingaccountants en estate planners spelen een belangrijke rol bij het structureren van een solide boedel- of trustrekening. Het laatste testament is een juridisch document waarin de wensen van het individu voor de verdeling van eigendommen na hun overlijden worden vermeld.

Meerdere begunstigden een naam geven

Een verzekeringnemer kan meerdere herroepbare begunstigden noemen. Deze ontvangers kunnen worden onderverdeeld in primaire begunstigden  en voorwaardelijke begunstigden. Een primaire begunstigde heeft het eerste recht op uitbetalingen bij het overlijden van de verzekeringnemer. Een voorwaardelijke begunstigde heeft echter rechten op de uitbetalingen als de primaire begunstigde overlijdt.

Onherroepelijke begunstigde

Een herroepbare begunstigde is het tegenovergestelde van een  onherroepelijke begunstigde. Deze laatste heeft gegarandeerde rechten op de uitbetalingen van een verzekeringspolis, tenzij ze ermee instemmen dat ze als begunstigde van de polis worden verwijderd. Het aanwijzen van een herroepbare begunstigde is meestal de beste manier van handelen, aangezien u hierdoor de begunstigde op de polis kunt wijzigen vanwege onvoorziene omstandigheden. Aanwijzing van herroepbare begunstigden is van vitaal belang in geval van echtscheiding en bij zakelijke partnerschappen.

Als een echtgenote bijvoorbeeld haar echtgenoot aanwijst als onherroepelijke begunstigde van een verzekeringspolis, blijft de vrouw de begunstigde, zelfs als er een scheiding volgt. Hetzelfde scenario kan gebeuren als een bedrijf een partner opsomt als een onherroepelijke begunstigde en later de relatie ontbindt. Om juridische problemen te voorkomen, moeten de wensen van de verzekeringnemer voorop blijven staan, wat problematisch wordt bij een onherroepelijke begunstigde.