SEC-formulier N-17D-1
Wat is SEC-formulier N-17D-1?
SEC-formulier N-17D-1 is een formulier dat moet worden ingediend bij de Securities and Exchange Commission (SEC) door een investeringsmaatschappij voor kleine bedrijven (SBIC) en door een bank die is aangesloten bij de SBIC. Het formulier moet worden ingediend door een SBIC met een vergunning onder de Investment Company Act van 1940 en de daaraan gelieerde bank.
Belangrijkste leerpunten
- SEC-formulier N-17D-1 is een rapport dat moet worden ingediend als een Small Business Investment Company (SBIC) of aangesloten banken een investering doen.
- Het moet ook worden ingediend wanneer een SBIC of een gelieerde onderneming een investering afstoot of er in gebreke blijft.
- Het formulier is vereist onder de Investment Company Act van 1940 en de Small Business Investment Act van 1950.
Formulier N-17D-1 begrijpen
SEC-formulier N-17D-1 is vereist onder regel 17D-1 van de Investment Company Act van 1940. Het moet halfjaarlijks worden ingediend binnen 30 dagen na het einde van de periode van zes maanden waarin een van de volgende gebeurtenissen zich voordoet: investering in een kleinbedrijf of vervreemding, wanbetaling, wijziging of uitbreiding van een investering van de SBIC. De SEC gebruikt de informatie om details te verzamelen over transacties door SBIC’s en hun aangesloten banken.
Formulier N-17D-1 invullen
In deel I van formulier N-17D-1 staat: “Als de SBIC en een bank die een aangesloten persoon is bij de SBIC of een aangesloten persoon bij de SBIC, gelijktijdig hebben geïnvesteerd in een kleine onderneming, of als de SBIC of een dergelijke bank heeft een investering gedaan in het bedrijf voor kleine bedrijven op een moment dat er een bestaande investering was in een dergelijk bedrijf voor kleine bedrijven door de ander, uiteengezet met betrekking tot de investeringen in elk van deze bedrijven door de SBIC en de bank als volgt: informatie: “
- De naam en het adres van het bedrijf voor kleine bedrijven waarin is geïnvesteerd en de aard van het bedrijf.
- De naam en het adres van de bank die heeft geïnvesteerd in het bedrijf voor kleine bedrijven en de basis van de aansluiting van een dergelijke bank bij de SBIC.
- Een beschrijving, vanaf de datum waarop elk van deze SBIC- of bankinvesteringen in het kleine bedrijf werd gedaan tijdens de verslagperiode.
- Het gebruik of het voorgestelde gebruik door de kleine onderneming van de opbrengsten van de respectievelijke investeringen die tijdens de periode zijn gedaan.
- Als de SBIC een investering heeft gedaan tegelijk met of na een investering door de bank.
- Details over enig belang in de transacties, en over alle contracten, rechten of andere voordelen die in verband met de transactie zijn of zullen worden ontvangen
In deel II van formulier N-17D-1 staat: “Als de SBIC een investering heeft afgestoten, of er een verzuim was met de betaling van rente of hoofdsom, of een verlenging of wijziging van de voorwaarden van een investering van de SBIC of een aangesloten onderneming, de volgende informatie: “
- Identificeer de investering en vermeld of er sprake was van een vervreemding, een wanbetaling door de emittent bij de betaling van rente of hoofdsom, of een verlenging of wijziging van de voorwaarden van de investering, en geef de volledige details daarvan.
- Als er sprake was van een vervreemding van de investering, vermeld dan het bedrag aan gerealiseerde winst of verlies.
- Als er een verlies is geleden, een wanprestatie is opgetreden of de voorwaarden van de investering zijn verlengd of gewijzigd, beschrijf dan de omstandigheden die daarin hebben geleid.